Sau phán quyết chính thức từ Tòa án Công lý EU vào tháng XNUMX, hành trình hướng tới sự minh bạch hơn của công ty gần đây đã gặp phải một trở ngại. Vì những phát triển tiếp theo vẫn chưa chắc chắn, những lựa chọn nào có sẵn cho các nhóm tuân thủ và các thành viên của cộng đồng muốn truy cập thông tin chính thức về quyền sở hữu hưởng lợi trên khắp các khu vực pháp lý ở Châu Âu và toàn cầu? 

Vào ngày 22 tháng 2022 năm XNUMX, Tòa án Công lý của Liên minh Châu Âu (CJEU) đã ra phán quyết rằng việc cung cấp quyền truy cập công khai vào sổ đăng ký Quyền sở hữu có lợi cuối cùng (UBO) là
vi phạm quyền riêng tư và bảo vệ dữ liệu. Do đó, yêu cầu các quốc gia thành viên cung cấp và duy trì sổ đăng ký UBO mở được coi là không hợp lệ, đặt ra câu hỏi về tương lai của các tiêu chuẩn minh bạch của công ty trên khắp EU.  

Sau quyết định này, Ủy ban châu Âu và nghị viện châu Âu sẽ phải sửa đổi luật hiện hành để phản ánh quyết định của tòa án. Mặc dù quá trình này có thể sẽ mất ít nhất vài tháng, nhưng các chính phủ đã bắt đầu
xóa quyền truy cập công khai vào sổ đăng ký của họ để bảo vệ bản thân trước những hậu quả pháp lý tiềm ẩn về sau. Đến thứ Sáu, ngày 25 tháng XNUMX, Áo, Hà Lan, Bỉ và Luxembourg đã ngừng hoạt động cơ sở dữ liệu của họ. 

Nhưng làm thế nào mà chúng ta có được một phán quyết như vậy? Quyết định của CJEU bắt nguồn từ yêu cầu của tòa án Luxembourg sau khi các cá nhân và công ty khác nhau ở Luxembourg kháng cáo. Câu hỏi trọng tâm của cuộc kiểm tra pháp lý là liệu các đăng ký UBO công khai có thể bị coi là vi phạm quyền riêng tư và quyền bảo vệ dữ liệu hay không. Theo một cách nào đó, đây là một trận chiến hoành tráng giữa hai phần quy định cạnh tranh nhau: một bên là Chỉ thị AML và bên kia là Quy định bảo vệ dữ liệu chung (GDPR) khét tiếng. Ít nhất là trong thời điểm hiện tại, GDPR dường như đã vượt lên dẫn đầu. 

Lịch sử của Đăng ký UBO tại EU 

Vào tháng 2017 năm 4, Chỉ thị phòng chống rửa tiền lần thứ 4 (AMLDXNUMX) có hiệu lực, yêu cầu tất cả các thành viên EU tạo sổ đăng ký chuyên dụng chứa thông tin về Chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) của các công ty đã đăng ký tại quốc gia của họ. 

Sau đó, khoảng một năm sau khi ban hành AMLD4, EU đã ban hành bản kế nhiệm của nó, Chỉ thị AML thứ năm. Được công bố vào tháng 2018 năm 5, AMLDXNUMX quy định rằng quyền truy cập vào sổ đăng ký sở hữu hưởng lợi công cộng phải được mở rộng cho các thành viên của công chúng trên khắp EU, với mục đích được tuyên bố là cho phép “xã hội dân sự, bao gồm cả báo chí hoặc các tổ chức xã hội dân sự, giám sát chặt chẽ hơn thông tin. ”. 

Kể từ tháng 2022 năm 26, 27 trong số XNUMX quốc gia đó đã đáp ứng yêu cầu (ngoại lệ, như thể hiện trong hình bên dưới, là Ý). Hầu hết các quốc gia thành viên đã hoàn thành nghĩa vụ đăng ký UBO của họ bằng cách giới thiệu một sổ đăng ký riêng cho UBO, nhưng một số quốc gia, chẳng hạn như Bulgaria và Slovakia, đã chọn một chiến lược khác, bổ sung thông tin UBO vào sổ đăng ký công ty đã có từ trước.  

Nguồn dữ liệu được sử dụng trong đồ họa thông tin trên:
https://kycl.io/3PyuVBV

Vai trò của cơ quan đăng ký công ty truyền thống  

Ngay cả trước khi có phán quyết vào tháng 2022 năm 18, việc thực hiện chắp vá yêu cầu đăng ký UBO đã gây ra nhiều thách thức. Và không chỉ ở các khu vực pháp lý, mà còn ở cấp địa phương, vì các chính phủ thường thiếu nguồn lực, biện pháp khuyến khích hoặc biện pháp ngăn chặn để đảm bảo rằng tất cả các công ty được yêu cầu nộp thông tin UBO của họ. Một ví dụ điển hình của điều này là ở Đức, nơi thậm chí XNUMX tháng sau thời hạn nộp thông tin UBO, chỉ có một số ít công ty Đức làm như vậy. Các nhà chức trách Đức cuối cùng đã thiết lập một loạt các mức phạt leo thang đối với việc không tuân thủ vào thời điểm đó để thực thi quy định.  

Do đó, các cá nhân hoặc tổ chức được quản lý, chẳng hạn như ngân hàng, được yêu cầu xác minh thông tin UBO thường phải dựa vào cơ quan đăng ký quốc gia truyền thống để có được danh sách cổ đông đáng tin cậy. Điều này sẽ được sử dụng làm điểm khởi đầu của cuộc điều tra UBO, lập bản đồ mọi cấp độ sở hữu theo cách thủ công và yêu cầu bằng chứng tài liệu từ khách hàng nếu và khi việc làm sáng tỏ kết thúc ở một khu vực tài phán bí mật hơn hoặc không thể tiếp cận. 

Bây giờ, trong khi chúng ta chờ xem tình hình sẽ tiếp tục phát triển như thế nào, các cơ quan đăng ký truyền thống vẫn là một lựa chọn rất hợp lý để
đảm bảo minh bạch ngay cả trong thời điểm không chắc chắn về quy định. Trên thực tế, không nên đánh giá thấp vai trò của các cơ quan đăng ký công ty truyền thống trong việc giúp cả các thành viên của công chúng và các tổ chức tài chính xác định chủ sở hữu hưởng lợi của công ty. Sau những nỗ lực số hóa sâu rộng trong thập kỷ qua, những cơ sở dữ liệu này vẫn là nguồn tài nguyên vô giá cho các nhóm tuân thủ đang tìm cách bảo vệ doanh nghiệp của họ trước nguy cơ rửa tiền. 

Trên thực tế, nếu chỉ nhìn vào Liên minh Châu Âu, các cơ quan đăng ký công ty quốc gia ở tất cả 27 quốc gia thành viên cung cấp thông tin quan trọng có thể được tận dụng để làm sáng tỏ các cấu trúc của công ty. Chúng bao gồm các chi tiết về các tổ chức và cá nhân kiểm soát và danh sách các cổ đông, đối tác và chủ sở hữu hưởng lợi đối với hầu hết các loại tổ chức phổ biến.  

Tuy nhiên, các nước châu Âu không phải là những nước duy nhất lưu trữ loại thông tin này trong cơ quan đăng ký của họ. Theo khuyến nghị của Lực lượng đặc nhiệm hành động tài chính (FATF), ngày càng có nhiều quốc gia cung cấp những thông tin chi tiết này thông qua cơ quan đăng ký địa phương của họ. Chẳng hạn, trong số 126 cơ quan đăng ký có sẵn thông qua nền tảng Biết khách hàng của bạn, có tới 84% cung cấp thông tin chính thức và đáng tin cậy về các tổ chức và cá nhân kiểm soát đối với các công ty đã đăng ký trong khu vực tài phán của họ, trong khi 65% cũng cung cấp thông tin về cổ đông, đối tác và chủ sở hữu hưởng lợi . 

Nắm lấy RegTech để đảm bảo tính minh bạch và khả năng mở rộng 

Làm sáng tỏ cấu trúc công ty một cách đầy đủ, thay vì chỉ dựa vào dữ liệu tự báo cáo về những người hưởng lợi cuối cùng, có một lợi thế thường bị bỏ qua. Cách tiếp cận này làm cho nó
khó che giấu hơn nhiều các cá nhân hoặc công ty vỏ bọc bị xử phạt có sự sắp xếp đáng ngờ ở các cấp độ trung gian của cấu trúc công ty. Bằng cách lập bản đồ tất cả các cổ đông quan trọng, mọi cấp độ sở hữu và khu vực màu xám đều được tính đến.  

Tuy nhiên, đi qua từng lớp của một cấu trúc công ty phức tạp là một nhiệm vụ khó khăn nếu được thực hiện thủ công. Ngay cả nhân viên tuân thủ có kinh nghiệm nhất cũng sẽ gặp khó khăn trong việc truy cập cơ quan đăng ký của công ty và đọc các tài liệu chính thức bằng một số ngôn ngữ để truy xuất dữ liệu nguồn chính ở các khu vực tài phán nước ngoài hoặc từ xa. Đồng thời, lượng thời gian tuyệt đối mà phương pháp thực hành thủ công nhưng có hệ thống như vậy yêu cầu sẽ khiến chi phí tuân thủ AML tăng vọt. 

Mặc dù chi phí và phân bổ nguồn lực cần thiết để làm sáng tỏ mọi tầng quyền sở hữu của công ty theo cách thủ công là không bền vững, nhưng đây không phải là trường hợp nếu các tổ chức tài chính và các thành viên của cộng đồng chọn áp dụng đổi mới RegTech. 

Trên thực tế, công nghệ quản lý chuyên biệt có thể tự động hóa không chỉ quyền truy cập vào cơ quan đăng ký công ty mà còn cả việc trích xuất thông tin cổ đông từ nhiều loại tài liệu của công ty, trình bày kết quả của các cuộc điều tra này trong biểu đồ cấu trúc trực quan để xem xét ngay lập tức. Bằng cách tích hợp loại chức năng này với các biện pháp trừng phạt đang diễn ra, PEP và sàng lọc phương tiện truyền thông bất lợi, có thể hiểu rõ hơn nhiều về những công ty nào có thể tham gia vào dòng tiền bất hợp pháp hoặc là vỏ bọc của bọn tội phạm. 

Nếu Liên minh Châu Âu và cộng đồng quốc tế thực sự nghiêm túc trong việc muốn hạn chế nạn rửa tiền, thì cần phải tìm ra một cách tiếp cận theo quy định nhằm cân bằng giữa các mối quan tâm về bảo vệ dữ liệu và quyền riêng tư với nhu cầu minh bạch hơn của công ty. Trong thời gian chờ đợi, các nhóm tuân thủ tại các tổ chức được quản lý cũng như các nhà báo và thành viên của công chúng có thể tìm thấy trong các cơ quan đăng ký truyền thống của công ty, cùng với các giải pháp RegTech có thể chuẩn hóa quyền truy cập và trích xuất dữ liệu, một nguồn tài nguyên cực kỳ hữu ích để khám phá thông tin về quyền sở hữu, xác định các trường hợp đáng ngờ và điều tra cấu trúc công ty dựa trên dữ liệu chính thức. 

• Phân phối nội dung và PR được hỗ trợ bởi SEO. Được khuếch đại ngay hôm nay.
• Platoblockchain. Web3 Metaverse Intelligence. Khuếch đại kiến ​​thức. Truy cập Tại đây.
• nguồn: https://www.finextra.com/blogposting/23406/ubo-identification-in-europe-what-happens-now?utm_medium=rssfinextra&utm_source=finextrablogs