Sự bù đắp carbon cho phép bạn chống lại bạn dấu chân carbon để chiến đấu biến đổi khí hậu và tạo ra một thế giới xanh hơn, khỏe mạnh hơn. Và trong khi trọng tâm chính là tính bền vững và giảm carbon, còn khía cạnh thực tế dành cho người hiểu biết thì sao người nộp thuế. Nó có khấu trừ thuế bù đắp carbon?
Cá nhân, doanh nghiệp có thể mua tín dụng bù đắp như một giải pháp một lần để trung hòa lượng khí thải carbon cho những thứ như du lịch hàng không. Hoặc họ có thể đăng ký hàng tháng chương trình bù trừ để cân bằng của họ cạc-bon đi-ô-xít (CO2) sản xuất trong suốt cả năm do xe cộ, giao thông công cộng, du lịch hàng khôngvà sử dụng năng lượng tại nhà.
Tùy thuộc vào số lượng tín chỉ carbon bạn đang mua để bù đắp lượng phát thải khí nhà kính, viết tắt bù đắp carbon về thuế của bạn có thể là một lợi ích.
Hướng dẫn này khám phá liệu bù đắp carbon đang khấu trừ thuế và những lợi ích về thuế nào khác có thể có cho các hành động vì môi trường khác. Tiếp tục đọc sách để học hỏi nhiều hơn.
Khấu trừ thuế và tín dụng thuế là gì?
Theo Sở Thuế Vụ (IRS), các khoản thuế tín dụng và các khoản khấu trừ cho phép bạn giảm số thuế bạn nợ trong hai lối:
- Khấu trừ thuế: Khấu trừ thuế có thể giảm số tiền thu nhập của bạn trước khi tính thuế thu nhập bạn nợ.
- Các khoản thuế tín dụng: Các khoản thuế tín dụng có thể tăng tiền hoàn thuế hoặc giảm số tiền thuế nợ sau khi tính thuế. Và một số các khoản thuế tín dụng có thể hoàn lại tiền cho bạn ngay cả khi bạn may mắn không nợ bất kỳ khoản thuế nào.
Lưu ý: Bài viết này nhằm mục đích cung cấp thông tin dựa trên luật thuế hiện hành. Nó không nhằm mục đích tư vấn về thuế, pháp lý hoặc tài chính và không nên dựa vào đó. Luôn tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế được cấp phép và công nhận trước khi hành động dựa trên bất kỳ thông tin nào được cung cấp.
Khấu trừ thuế và tín dụng thuế có sẵn cho cả cá nhân và doanh nghiệp không?
Các cá nhân, doanh nghiệp và các tổ chức tự làm chủ có thể yêu cầu một số khấu trừ thuế và các khoản tín dụng dựa trên tính đủ điều kiện.
Ví dụ, nhà thầu có thể sử dụng Mẫu 8908 (Tín dụng cho Gia đình Tiết kiệm Năng lượng) để yêu cầu một tín dụng thuế cho mỗi ngôi nhà tiết kiệm năng lượng đủ tiêu chuẩn mà họ bán hoặc cho thuê. Tương tự như vậy, các cá nhân có thể sử dụng Mẫu 5695 (Tín dụng năng lượng dân cư) để yêu cầu một khoản tín dụng cho đủ điều kiện năng lượng tái tạo khoản đầu tư mà họ đã thực hiện cho ngôi nhà của mình.
Bù đắp Carbon là gì?
nguồn
Khi một cá nhân hoặc doanh nghiệp mua một bù đắp carbon, họ mua một chứng chỉ đại diện cho việc giảm một tấn carbon dioxide hoặc một khí tương đương CO2. Theo liên Hiệp Quốc, những khí nhà kính này (nhà kính) là nguyên nhân chính của biến đổi khí hậu, và mỗi tấn khí thải giảm tạo ra một bù đắp carbon.
Người quản lý dự án và nhà phát triển có thể bán những bù đắp carbon để tài trợ cho các dự án của họ, cho phép họ tiếp tục mang lại lợi ích cho môi trường. Thu mua bù đắp carbon cho phép các doanh nghiệp và cá nhân hỗ trợ hành động khí hậu các dự án như:
Các chương trình này là một phần của thị trường carbon tự nguyện. Những tự nguyện này bù đắp carbon (VCO) cho phép các doanh nghiệp và cá nhân bù đắp nhà kính khí thải từ nhiên liệu hóa thạch, sử dụng năng lượng tại nhà, quá cảnh và du lịch hàng không.
Tất cả các nhà cung cấp bù đắp carbon có giống nhau không?
Mua của bạn bù đắp carbon từ một nhà cung cấp có uy tín như địa hình là điều cần thiết. Tại Terrapass, chúng tôi nhấn mạnh chất lượng, tính minh bạch và các tiêu chuẩn cao nhất cho các chương trình của mình để đảm bảo các khoản bù đắp của chúng tôi tạo nên sự khác biệt.
Mỗi dự án chúng tôi hỗ trợ đều được giám sát cẩn thận để đảm bảo giảm phát thải được xác minh. Và của chúng tôi kiểm toán danh mục đầu tư cho phép chúng tôi xác nhận rằng các dự án của chúng tôi tích cực khôi phục lại sự cân bằng cho thế giới tự nhiên.
Mọi giao dịch mua bù đắp Terrapass cũng được xác nhận qua phi lợi nhuận các bên thứ ba độc lập để chúng tôi có thể đảm bảo trách nhiệm giải trình và minh bạch tối đa.
Các dự án không có các tiêu chuẩn chất lượng này có thể bán bù đắp carbon ít hơn, nhưng không có gì đảm bảo rằng bù đắp là hợp pháp. Nói cách khác, các công ty không sử dụng xác minh đáng tin cậy, kiểm toán danh mục đầu tư và tính minh bạch có thể tài trợ cho các dự án bán bù trừ không thực sự thể hiện việc giảm một tấn carbon dioxide hoặc một khí tương đương CO2.
Việc mua bù đắp carbon có được khấu trừ thuế không?
Đó là một câu hỏi phổ biến giữa các doanh nghiệp và cá nhân: “Có phải khấu trừ thuế bù đắp carbon? "
Các chuyên gia thuế đã giúp đỡ người nộp thuế tìm các khoản khấu trừ cho khác tính bền vững-chi phí liên quan, vì vậy bạn có thể tưởng tượng rằng tín chỉ carbon có trình độ tương tự. Và họ làm, mặc dù nó không đơn giản như yêu cầu khấu trừ và tín dụng cho các chi phí xanh khác.
Các khoản bù đắp carbon có được khấu trừ thuế cho cá nhân không?
Tại thời điểm viết bài này, IRS không có quy định về thuế giải quyết rõ ràng việc xử lý thuế đối với bù đắp carbon được mua bởi các cá nhân. Vì vậy, bất kỳ tiềm năng khấu trừ thuế để tài trợ cho một dự án bù đắp carbon sẽ được dựa trên khoản khấu trừ đóng góp từ thiện.
Theo IRS, để nhận khoản khấu trừ cho khoản đóng góp từ thiện, tổ chức mà bạn quyên góp phải là một tổ chức đủ điều kiện (hoặc 501(c)3). Bạn cũng không thể nhận được lợi ích cho khoản đóng góp đủ điều kiện. Cuối cùng, bạn phải liệt kê các khoản khấu trừ trên tờ khai thuế của mình thay vì lấy khoản khấu trừ tiêu chuẩn.
Trong năm 2019, chỉ có khoảng 13% người Mỹ chia thành từng khoản các khoản khấu trừ của họ. Như Krystal Pino, CPA, nói với CNET, “Thật khó để đạt đến ngưỡng [khấu trừ từng khoản], trừ khi bạn có các khoản khấu trừ từ thiện đáng kể.”
Tóm lại, mua hàng bù đắp carbon sẽ không phải là một yếu tố đến thời điểm đánh thuế đối với hầu hết người Mỹ. Ngoài ra, bù đắp carbon mua từ vì lợi nhuận tổ chức không phải là khấu trừ thuế, và đủ điều kiện phi lợi nhuận bù đắp carbon có giới hạn
Làm cách nào để tôi yêu cầu bồi thường carbon với tư cách cá nhân?
Nếu bạn đã quyên góp cho quỹ 501(c)3 và chọn chia nhỏ các khoản khấu trừ, bạn phải gửi một Lịch trình A (Mẫu 1040) với tờ khai thuế của bạn. Bạn có thể nhờ chuyên gia khai thuế trợ giúp để đảm bảo việc này được thực hiện chính xác. Các chuyên gia cũng có thể giúp bạn xác định những gì bạn có thể yêu cầu trong Danh mục A của mình để tận dụng tối đa các khoản khấu trừ của mình.
Có bất kỳ khoản tín dụng thuế nào khác cho các cá nhân vì hành động xanh không?
Cá nhân có thể yêu cầu nhiều các khoản thuế tín dụng cho các khoản đầu tư của họ vào việc làm xanh để bảo vệ môi trường. Ví dụ, tín dụng năng lượng tài sản dân cư khuyến khích người nộp thuế để làm cho tài sản của họ năng lượng hiệu quả.
Tất cả các khoản chi đủ điều kiện phải được thanh toán hoặc phát sinh trong năm tính thuế. Theo IRS, tài sản đủ điều kiện bao gồm:
- tài sản điện mặt trời
- Máy nước nóng năng lượng mặt trời
- Máy bơm nhiệt địa nhiệt
- Tua bin gió nhỏ
- tài sản tế bào nhiên liệu
- Tài sản nhiên liệu sinh khối đủ điều kiện
Các dự án và chi tiêu cải tiến sau đây cũng có thể đủ điều kiện nhận tín dụng tài sản năng lượng dân cư:
- Cửa sổ trời, cửa sổ và cửa ra vào bên ngoài tiết kiệm năng lượng
- Một số tấm lợp năng lượng mặt trời và tấm lợp
- Vật liệu cách nhiệt
- Hệ thống điều hòa không khí và sưởi ấm tiết kiệm năng lượng
- Máy nước nóng (khí tự nhiên, propan hoặc dầu)
Nhiều trong số các khoản chi đủ tiêu chuẩn này thuộc lĩnh vực tu sửa màu xanh lá cây, đây là một phương pháp giảm lượng khí thải carbon ngày càng phổ biến.
Thuế bù đắp carbon có được khấu trừ cho các doanh nghiệp không?
Việc xử lý thuế đối với VCO thay đổi tùy theo thực tế và hoàn cảnh của từng doanh nghiệp. Nó không được định nghĩa rõ ràng bởi luật thuế tại thời điểm viết bài này, nhưng các phần sau của mã số thuế cung cấp một nơi để các công ty bắt đầu:
- Mục 162 (a) cho phép các doanh nghiệp yêu cầu khấu trừ cho “chi phí thông thường và cần thiết đã thanh toán hoặc phát sinh trong năm tính thuế”. Doanh nghiệp sẽ cần chứng minh rằng việc mua VCO là “bình thường và cần thiết”.
- Mục 263 cho phép các doanh nghiệp yêu cầu khấu trừ cho chi phí vốn hóa. Doanh nghiệp sẽ cần chứng minh rằng việc mua VCO mang lại lợi ích lâu dài và do đó có thể là một “chi phí vốn hóa”.
Các doanh nghiệp đầu tư vào VCO thông qua một phi lợi nhuận thực thể như là một phần của họ nỗ lực bền vững cũng có thể coi việc mua hàng của họ là đóng góp từ thiện. Tuy nhiên, nếu việc mua VCO được cho là “bình thường và cần thiết”, thì có thể đưa ra lập luận rằng thay vào đó, chi phí đó nên được yêu cầu theo Mục 162.
Có bất kỳ ưu đãi thuế liên quan đến carbon nào khác cho doanh nghiệp không?
Trong 2008, IRS giới thiệu Mục 45Q vào mã số thuế. Theo Mục 45Q, một doanh nghiệp có thể nộp Mẫu 8933 (Cacbon ôxít Trình tự Tín dụng) để yêu cầu một khoản tín dụng cho việc lưu trữ, sử dụng, thu giữ và xử lý CO2.
Các dự án đủ điều kiện theo Mục 45Q có thể liên quan đến các hợp đồng pháp lý với nhiều bên để thu giữ, sử dụng hoặc xử lý các oxit cacbon. Chuyên gia thuế có thể giúp các doanh nghiệp quyết định mối quan hệ phù hợp với nguồn carbon bên ngoài cô lập dự án như một cách tiếp cận thay thế để bù đắp một số hoặc tất cả dấu chân carbon.
Có được khấu trừ thuế bù đắp carbon ở Canada không?
Là một phần của Canada năm 2030 Giảm phát thải Kế hoạch hỗ trợ một nền kinh tế sạch, đất nước đưa ra một Khí gây hiệu ứng nhà kính tín dụng bù đắp WELFARE vào năm 2022. Hệ thống này được thiết kế để khuyến khích các doanh nghiệp, cộng đồng và ngành công nghiệp đầu tư vào việc bảo vệ môi trường và giảm thiểu ô nhiễm.
Xác minh bù đắp carbon có thể được bán và sử dụng bởi các doanh nghiệp và cá nhân khác quan tâm đến các mục tiêu hoặc cam kết tự nguyện về khí hậu.
Một phần khác của Canada năm 2030 Giảm phát thải Kế hoạch là Hệ thống định giá ô nhiễm carbon. Theo hệ thống này, mỗi lãnh thổ và tỉnh có thể đánh thuế ô nhiễm carbon theo tỷ lệ riêng của mình hoặc mặc định cho tiêu chuẩn của chính phủ liên bang.
Mặc dù luật thuế và mã số khác nhau giữa các quốc gia, cá nhân và doanh nghiệp của Canada người nộp thuế phải đối mặt với một tình huống tương tự như ở Hoa Kỳ trong đó việc đối xử với VCO không được xác định rõ ràng và thay đổi tùy theo sự kiện và hoàn cảnh. Dưới đây là những điểm tương đồng được chia sẻ:
Để biết thêm thông tin, vui lòng tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế chuyên về luật thuế của Canada.
Sẵn sàng bù đắp lượng khí thải carbon của bạn?
Thật không may, luật thuế hiện hành không cho phép bạn khấu trừ hầu hết các giao dịch mua của mình bù đắp carbon từ hóa đơn thuế của bạn. Tuy nhiên, các cá nhân, doanh nghiệp và các tổ chức tự kinh doanh có quyền tiếp cận các khoản tín dụng và khoản khấu trừ khác cho những nỗ lực của họ trong việc hướng tới một cuộc sống xanh, sạch, từ nâng cấp tài sản đến xe điện.
Khi bạn mua bù đắp carbon từ một nguồn có uy tín như Terrapass, bạn đang giảm tác động của mình đối với môi trường và đóng một vai trò thiết yếu trong cuộc chiến biến đổi khí hậu. Chúng tôi sẽ giúp bạn tính toán dấu chân carbon, mua, tựa vào, bám vào bù đắp carbon sản phẩm, và tài trợ được lựa chọn cẩn thận giảm carbon sản phẩm để chống lại việc sử dụng carbon hàng ngày của bạn.
Bạn cũng có thể xem lại Tổng quan dự án để tìm hiểu thêm về những nỗ lực mà bạn đang hỗ trợ khi mua hàng bù đắp carbon thông qua Terrapass.
Mang đến cho bạn terrapass.com
Hình ảnh nổi bật:
- Phân phối nội dung và PR được hỗ trợ bởi SEO. Được khuếch đại ngay hôm nay.
- Platoblockchain. Web3 Metaverse Intelligence. Khuếch đại kiến thức. Truy cập Tại đây.
- nguồn: https://terrapass.com/blog/tax-season-faq-are-carbon-offsets-tax-deductible/
