TORONTO — TerrAscend Corp., một công ty cần sa hàng đầu ở Bắc Mỹ, hôm nay đã báo cáo kết quả tài chính cho quý 31 và cả năm kết thúc vào ngày 2023 tháng XNUMX năm XNUMX. Tất cả số tiền được thể hiện bằng đô la Mỹ và được lập theo Nguyên tắc kế toán được chấp nhận chung của Hoa Kỳ (GAAP), trừ khi có chỉ định khác.

Các biện pháp tài chính sau đây được báo cáo là kết quả của việc tiếp tục hoạt động do doanh nghiệp sản xuất được cấp phép ở Canada ngừng hoạt động, được báo cáo là đã ngừng hoạt động cho đến ngày 30 tháng 2023 năm XNUMX. Tất cả các giai đoạn lịch sử đã được trình bày lại tương ứng.

Điểm nổi bật về tài chính trong Quý IV năm 2023

• Doanh thu thuần là 86.6 triệu USD, tăng 25.5% so với cùng kỳ năm trước.
• Tỷ suất lợi nhuận gộp là 48.2%, so với 44.6% trong Quý 4 năm 2022.
• GAAP Khoản lỗ ròng do tiếp tục hoạt động là 41.8 triệu USD, bao gồm 57.7 triệu USD phí tổn thất không dùng tiền mặt, so với khoản lỗ ròng 2.0 triệu USD trong quý 4 năm 2022. Các khoản phí tổn thất không dùng tiền mặt được ghi nhận dựa trên lợi thế thương mại và tài sản vô hình đối với Michigan và doanh nghiệp California.
• EBITDA từ các hoạt động liên tục1 là (36.7) triệu USD, bao gồm cả khoản phí tổn thất phi tiền mặt nói trên là 57.7 triệu USD, so với 30.0 triệu USD trong quý 4 năm 2022.
• EBITDA được điều chỉnh từ khi tiếp tục hoạt động1 là 19.6 triệu USD, tăng 60.7% so với cùng kỳ năm trước.
• Biên EBITDA được điều chỉnh khi tiếp tục hoạt động1 là 22.7%, so với 17.7% trong Quý 4 năm 2022.
• Dòng tiền do hoạt động liên tục mang lại là 9.4 triệu USD so với 7.3 triệu USD trong quý 4 năm 2022.
• Dòng tiền tự do2 là 7.9 triệu USD so với 3.9 triệu USD trong quý 4 năm 2022.

Điểm nổi bật về tài chính cả năm 2023

• Doanh thu thuần là 317.3 triệu USD, tăng 28.0% so với cùng kỳ năm trước.
• Tỷ suất lợi nhuận gộp là 50.3% so với 41.0% vào năm 2022.
• Khoản lỗ ròng GAAP do tiếp tục hoạt động là 82.3 triệu USD, bao gồm 58.0 triệu USD phí tổn thất không dùng tiền mặt, so với khoản lỗ ròng do tiếp tục hoạt động là 299.4 triệu USD vào năm 2022, bao gồm 311.1 triệu USD phí tổn thất không dùng tiền mặt. Các khoản phí tổn thất không dùng tiền mặt được ghi nhận vào lợi thế thương mại và tài sản vô hình đối với hoạt động kinh doanh ở Michigan và California của Công ty.
• EBITDA từ các hoạt động liên tục1 là (3.3) triệu USD, so với (248.5) triệu USD vào năm 2022, bao gồm cả khoản phí tổn thất phi tiền mặt nói trên là 58.0 triệu USD vào năm 2023 và 311.1 triệu USD vào năm 2022.
• EBITDA được điều chỉnh từ khi tiếp tục hoạt động1 là 68.8 triệu USD, tăng 77.1% so với cùng kỳ năm trước.
• Biên EBITDA được điều chỉnh khi tiếp tục hoạt động1 là 21.7% so với 15.7% vào năm 2022.
• Dòng tiền được cung cấp bởi (được sử dụng trong) các hoạt động liên tục là 31.1 triệu USD so với 21.8 triệu USD vào năm 2022.
• Dòng tiền tự do2 là 23.4 triệu USD so với 61.5 triệu USD vào năm 2022.

“Chúng tôi đã đạt được tiến bộ đáng kể vào năm 2023 trên hầu hết tất cả các khía cạnh kinh doanh của mình, bao gồm cải thiện đáng kể tỷ suất lợi nhuận, chuyển đổi bảng cân đối kế toán, giảm đáng kể chi phí lãi vay và mang lại dòng tiền tự do tích cực, đồng thời thúc đẩy mức tăng trưởng doanh thu dẫn đầu ngành là 28%. Tôi vô cùng vui mừng vì lần đầu tiên trong lịch sử, chúng tôi đã tạo ra dòng tiền dương trong cả năm, với 31.1 triệu USD dòng tiền từ hoạt động liên tục và 23.4 triệu USD dòng tiền tự do,” Jason Wild, Chủ tịch điều hành của TerrAscend cho biết. . “Chúng tôi có đội ngũ phù hợp, tài sản có hiệu suất cao, kết quả hoạt động và dòng tiền mạnh mẽ, đồng thời có nhiều cơ hội mới để theo đuổi sự tăng trưởng bổ sung. Năm 2023 là năm hoạt động xuất sắc và củng cố nền tảng. Năm 2024 là năm mở rộng bằng cách tận dụng môi trường hiện tại và tiến vào các trạng thái hấp dẫn theo các điều kiện tích lũy mà hai năm trước không thể thực hiện được.”

Điểm nổi bật về hoạt động và kinh doanh năm 2023

• Năm đầu tiên có dòng tiền dương do hoạt động liên tục và Dòng tiền tự do dương trong lịch sử Công ty.
• Vào tháng 2023 năm XNUMX, thăng chức Ziad Ghanem lên vai trò Giám đốc điều hành.
• Đã đóng các đợt phát hành riêng lẻ với tổng trị giá 21.0 triệu USD, cho phép đủ điều kiện niêm yết trên Sở giao dịch chứng khoán Toronto (“TSX”).
• Hoàn tất việc bán cơ sở ở Mississauga ở Canada với giá 19.7 triệu CAD.
• Hoàn tất khoản vay thương mại trị giá 25.0 triệu đô la với Ngân hàng Stearns với lãi suất cơ bản cộng 2.25%, tương đương 10.5%, với số tiền thu được dùng để trả khoản nợ có lãi suất cao hơn.
• Đã trả 43.0 triệu USD cho khoản vay có thời hạn bảo đảm cao cấp của Ilera.
• Hoàn tất việc mua lại bốn trạm xá bán lẻ hiệu suất cao ở Maryland.
• Bắt đầu bán thuốc dành cho người lớn ở Maryland với tối đa bốn trạm phân phối bán lẻ được phép và cơ sở sản xuất và trồng trọt hiện đại.
• Bắt đầu giao dịch trên TSX với ký hiệu 'TSND' vào ngày 4 tháng 2023 năm XNUMX.
• Giới thiệu kẹo dẻo truyền thống Wana ở New Jersey và Maryland.
• Ra mắt thành công cả Kind Tree và Legend ở Michigan, cũng như Legend và Valhalla ở Pennsylvania.
• Tăng quy mô sản xuất SKU THC không phải hoa tại cơ sở Hagerstown, Maryland.
• Khai trương địa điểm bán lẻ thứ 18 và 19 ở Michigan.
• Được trao giải “Chiến lược mở rộng bán lẻ tốt nhất” của Maryland bởi Benzinga.
• Cung cấp hỗ trợ cơ bản cho vụ kiện của David Boies chống lại Bộ trưởng Tư pháp Hoa Kỳ nhằm tìm kiếm sự đối xử bình đẳng đối với các doanh nghiệp cần sa.

Sự kiện tiếp theo

• Đã trả thêm khoản nợ 9.8 triệu USD.
• Mua lại 50.1% vốn sở hữu còn lại của State Flower, một công ty trồng trọt ở California và ba cơ sở phân phối Apothecarium ở California, tất cả đều đã được hợp nhất trước đó vào kết quả tài chính.
• Dòng sản phẩm Valhalla mở rộng để bao gồm một trong những loại thực phẩm 100mg đầu tiên ở Pennsylvania.

Kết quả tài chính quý IV / 2023

Doanh thu thuần trong quý 2023 năm 86.6 là 69.0 triệu USD so với 2022 triệu USD trong quý 25.5 năm 25.5, thể hiện mức tăng trưởng XNUMX% so với cùng kỳ năm trước. Mức tăng trưởng XNUMX% so với cùng kỳ năm trước được thúc đẩy bởi việc mua lại bốn trạm xá và bắt đầu bán hàng dành cho người lớn ở Maryland, đồng thời tăng hơn gấp đôi hoạt động kinh doanh bán buôn của Công ty ở New Jersey, bù đắp một phần bởi sự sụt giảm bán lẻ ở New Jersey và Michigan.

Tỷ suất lợi nhuận gộp trong quý 2023 năm 48.2 là 44.6% so với 2022% trong quý 360 năm 1. Mức cải thiện 2 điểm cơ bản so với cùng kỳ năm trước là nhờ cải thiện năng suất ở New Jersey, tối ưu hóa tỷ suất lợi nhuận ở Michigan và việc mua lại bốn trạm xá và bắt đầu bán sản phẩm dành cho người lớn ở Maryland. Trong quý XNUMX, tỷ suất lợi nhuận gộp ở Maryland giảm so với quý trước, do trục trặc thiết bị dẫn đến mất mùa tại cơ sở ở Maryland. Sản lượng sản phẩm từ sự cố đó dẫn đến mức chiết khấu cao hơn trong quý. Tỷ suất lợi nhuận gộp của Maryland trong quý cũng bị ảnh hưởng do tạm thời chưa hấp thụ được chi phí cố định trong sản xuất các sản phẩm không phải hoa do mở rộng quy mô trong lĩnh vực này. Công ty đang tăng sản lượng sản phẩm không phải hoa để đáp ứng hoạt động kinh doanh bán buôn đang phát triển và tăng tính liên kết theo chiều dọc tại bốn trạm phân phối của mình. Sản lượng tăng dự kiến ​​sẽ cải thiện một phần tỷ suất lợi nhuận gộp trong QXNUMX và hấp thụ đầy đủ hơn chi phí cố định trong QXNUMX.

Chi phí chung & hành chính (G&A) trong quý 2023 năm 27.7 là 34.5 triệu USD so với 2022 triệu USD trong quý 25.4 năm 32.9. Chi phí G&A, không bao gồm thù lao dựa trên cổ phiếu, là 2022 triệu USD so với 29.4 triệu USD trong quý 30 năm 47.6 G&A tính theo phần trăm doanh thu, không bao gồm thù lao dựa trên cổ phiếu, là 2022% trong quý 2022, đạt được mục tiêu đã đề ra của Công ty là 10.0%, so với XNUMX% trong quý XNUMX năm XNUMX. Quý XNUMX năm XNUMX bao gồm XNUMX USD triệu USD dự phòng nợ khó đòi liên quan đến một khách hàng ở Michigan.

GAAP Khoản lỗ ròng do tiếp tục hoạt động là 41.8 triệu USD, bao gồm 57.7 triệu USD phí tổn thất không dùng tiền mặt, so với khoản lỗ ròng 2.0 triệu USD trong quý 4 năm 2022. Các khoản phí tổn thất không dùng tiền mặt được ghi nhận dựa trên lợi thế thương mại và tài sản vô hình đối với Michigan và doanh nghiệp California.

EBITDA được điều chỉnh từ các hoạt động liên tục, thước đo không phải GAAP, là 19.6 triệu USD, tương ứng với tỷ suất lợi nhuận EBITDA được điều chỉnh là 22.7%, so với 12.2 triệu USD và 17.7% trong Quý 4 năm 2022. Sự cải thiện so với cùng kỳ năm trước là 490 điểm cơ bản là do mở rộng tỷ suất lợi nhuận gộp và đòn bẩy chi phí G&A.

Kết quả tài chính cả năm 2023

Doanh thu ròng cho cả năm 2023 đạt tổng cộng 317.3 triệu USD, so với 247.8 triệu USD của năm 2022, tăng 28.0%, chủ yếu nhờ doanh số bán hàng dành cho người lớn ở New Jersey, việc mua lại bốn trạm xá bán lẻ ở Maryland, sự ra đời của dịch vụ dành cho người lớn- doanh số bán hàng sử dụng ở Maryland và tăng trưởng doanh số bán lẻ ở Michigan.

Tỷ suất lợi nhuận gộp là 50.3% so với 41.0% của cả năm 2022. Sự gia tăng này được thúc đẩy bởi sự cải thiện về doanh số và năng suất dành cho người lớn ở New Jersey, doanh số bán hàng dành cho người lớn và việc mua lại bốn trạm xá bán lẻ ở Maryland, cùng nhiều nỗ lực tối ưu hóa lợi nhuận khác nhau ở Michigan và tối ưu hóa chi phí ở Pennsylvania.

Trong khi doanh thu tăng 28.0% thì chi phí chung và hành chính (G&A) lại giảm so với cùng kỳ năm trước. Chi phí G&A là 115.2 triệu USD, so với 115.6 triệu USD vào năm 2022. G&A tính theo phần trăm doanh thu là 36.3% so với 46.6% vào năm 2022. Mức giảm 1,030 điểm cơ bản tính theo phần trăm doanh thu này được thúc đẩy bởi sự tăng trưởng về doanh thu và toàn bộ nỗ lực của Công ty nhằm tối ưu hóa chi phí và thúc đẩy dòng tiền dương. Ngoài ra, quý 2022 năm 10.0 còn bao gồm khoản dự phòng trị giá XNUMX triệu USD cho khoản nợ khó đòi liên quan đến một khách hàng ở Michigan.

Khoản lỗ ròng GAAP do tiếp tục hoạt động là 82.3 triệu USD, bao gồm 58.0 triệu USD phí tổn thất không dùng tiền mặt, so với khoản lỗ ròng 299.4 triệu USD vào năm 2022, bao gồm 311.1 triệu USD phí tổn thất không dùng tiền mặt. Các khoản phí tổn thất không dùng tiền mặt được ghi nhận vào lợi thế thương mại và tài sản vô hình đối với hoạt động kinh doanh ở Michigan và California của Công ty.

EBITDA được điều chỉnh từ các hoạt động liên tục, một thước đo không phải GAAP, là 68.8 triệu USD so với 38.8 triệu USD vào năm 2022, dẫn đến mức tăng 77.1% so với cùng kỳ năm ngoái. Sự gia tăng EBITDA điều chỉnh hàng năm từ các hoạt động liên tục được thúc đẩy bởi mức tăng trưởng doanh thu 28.0% so với cùng kỳ năm trước và sự cải thiện về tỷ suất lợi nhuận gộp. Biên EBITDA được điều chỉnh khi tiếp tục hoạt động là 21.7% so với 15.7% vào năm 2022, cải thiện 600 điểm cơ bản so với cùng kỳ năm trước. Sự cải thiện so với cùng kỳ năm trước được thúc đẩy bởi những cải thiện về tỷ suất lợi nhuận gộp và tối ưu hóa G&A.

Bảng cân đối kế toán và Dòng tiền

Tiền và các khoản tương đương tiền, bao gồm cả tiền mặt bị hạn chế, là 25.3 triệu USD vào ngày 31 tháng 2023 năm 26.8, so với 31 triệu USD vào ngày 2022 tháng 9.4 năm 2023. Tiền mặt ròng do hoạt động kinh doanh cung cấp là 7.3 triệu USD trong quý 2022 năm 1.5 so với 2023 triệu USD trong quý 7.9 năm 3.9. quý 2022 năm 4.1. Đây là quý thứ sáu liên tiếp Công ty có dòng tiền dương từ hoạt động liên tục. Chi tiêu Capex là 4.7 triệu đô la trong quý XNUMX năm XNUMX liên quan đến việc mở rộng Hagerstown, Maryland của Công ty. Dòng tiền tự do là XNUMX triệu USD so với XNUMX triệu USD trong quý XNUMX năm XNUMX. Trong quý, các khoản thanh toán được thực hiện liên quan đến XNUMX triệu USD trả nợ và XNUMX triệu USD phân phối tiền mặt cho các đối tác ở New Jersey của Công ty.

Sau khi bắt đầu đánh giá toàn diện vào đầu năm 2023 và dựa trên các diễn giải pháp lý, Công ty đã thay đổi quan điểm về thuế để thách thức nghĩa vụ thuế của mình theo Bộ luật Thuế vụ - Mục 280E. Điều này đã dẫn đến việc phân loại lại 59.2 triệu USD nợ thuế tính đến ngày 31 tháng 2023 năm 2020 thành nợ dài hạn và vị thế thuế không chắc chắn trên bảng cân đối kế toán. Công ty sẽ nộp tờ khai thuế sửa đổi cho các năm dương lịch 2021, 2022 và 26 và dự kiến ​​sẽ nhận được khoảng 2020 triệu USD tiền hoàn trả của liên bang và tiểu bang liên quan đến năm 2021 và 31. Nghĩa vụ thuế thu nhập hiện tại vào ngày 2023 tháng 4.8 năm XNUMX là XNUMX triệu USD và Công ty có kế hoạch thực hiện thanh toán như một người nộp thuế thông thường trong tương lai.

Tính đến ngày 13 tháng 2024 năm 367, có 291 triệu cổ phiếu cơ bản đang lưu hành bao gồm 13 triệu cổ phiếu phổ thông, 63 triệu cổ phiếu ưu đãi chuyển đổi và 42 triệu cổ phiếu hoán đổi. Ngoài ra, còn có 3.91 triệu chứng quyền và quyền chọn đang lưu hành với mức giá bình quân gia quyền là XNUMX USD.

Các kết quả và phân tích tài chính có sẵn trên trang web của Công ty (www.terrascend.com) và SEDAR+ (www.sedarplus.ca).

Sở giao dịch chứng khoán Toronto (“TSX”) không phê duyệt cũng như không phê duyệt nội dung của bản tin này. Cả TSX và bất kỳ cơ quan quản lý chứng khoán nào đều không chịu trách nhiệm về tính đầy đủ hoặc chính xác của bản phát hành này.

Về TerrAscend

TerrAscend là công ty cần sa hàng đầu được niêm yết trên TSX có lợi ích trong lĩnh vực cần sa ở Bắc Mỹ, bao gồm các hoạt động tích hợp theo chiều dọc ở Pennsylvania, New Jersey, Maryland, Michigan và California thông qua TerrAscend Development Corp. và các hoạt động bán lẻ ở Canada thông qua TerrAscend Canada, Inc. (“TerrAscend”). TerrAscend vận hành The Apothecarium, Gage và các địa điểm bán lẻ khác, cũng như các cơ sở sản xuất, chế biến và trồng trọt quy mô tại các thị trường cốt lõi của mình. Các phương pháp trồng trọt và sản xuất của TerrAscend mang lại cần sa chất lượng cao, ổn định, cung cấp sự lựa chọn sản phẩm hàng đầu trong ngành cho cả thị trường sử dụng cho người lớn hợp pháp và y tế. Công ty sở hữu hoặc cấp phép cho một số doanh nghiệp và thương hiệu tổng hợp bao gồm Gage Cannabis, The Apothecarium, Cookies, Lemonnade, Ilera Healthcare, Kind Tree, Legend, State Flower, Wana và Valhalla Confections. Để biết thêm thông tin, hãy truy cập www.terrascend.com.

Thận trọng về Hoạt động Cần sa ở Hoa Kỳ

Các nhà đầu tư nên lưu ý rằng có những hạn chế và quy định pháp lý đáng kể chi phối ngành công nghiệp cần sa ở Hoa Kỳ. Cần sa vẫn là một loại thuốc thuộc Bảng I theo Đạo luật về các chất bị kiểm soát của Hoa Kỳ, khiến việc trồng, phân phối hoặc sở hữu cần sa ở Hoa Kỳ, cùng với những hành vi khác, là bất hợp pháp. Các giao dịch tài chính liên quan đến số tiền thu được hoặc nhằm mục đích thúc đẩy các hoạt động kinh doanh liên quan đến cần sa ở Hoa Kỳ có thể là cơ sở để truy tố theo luật rửa tiền hiện hành của liên bang Hoa Kỳ.

Mặc dù cách tiếp cận để thực thi các luật như vậy của chính phủ liên bang ở Hoa Kỳ có xu hướng không thực thi đối với các cá nhân và doanh nghiệp tuân thủ các chương trình cần sa y tế hoặc sử dụng cho người lớn ở các tiểu bang nơi các chương trình đó là hợp pháp, tuân thủ nghiêm ngặt luật tiểu bang với liên quan đến cần sa sẽ không miễn trừ trách nhiệm pháp lý cho TerrAscend theo luật liên bang Hoa Kỳ, cũng như không cung cấp biện pháp bảo vệ cho bất kỳ thủ tục tố tụng liên bang nào có thể được đưa ra chống lại TerrAscend. Việc thực thi luật liên bang tại Hoa Kỳ là một rủi ro đáng kể đối với hoạt động kinh doanh của TerrAscend và bất kỳ thủ tục tố tụng nào chống lại TerrAscend theo đó có thể ảnh hưởng xấu đến hoạt động và kết quả tài chính của TerrAscend.

Nhìn về phía trước thông tin

Bản tin này chứa “thông tin hướng tới tương lai” theo nghĩa của luật chứng khoán hiện hành. Thông tin hướng tới tương lai có trong thông cáo báo chí này có thể được xác định bằng cách sử dụng các từ như “có thể”, “sẽ”, “có thể”, “sẽ”, “có thể”, “mong đợi”, “dự đoán”, “tin tưởng”. ”, “dự định”, “kế hoạch”, “dự báo”, “dự án”, “ước tính”, “triển vọng” và các cách diễn đạt tương tự khác, đồng thời bao gồm các báo cáo liên quan đến doanh thu và lợi nhuận trong tương lai. Thông tin hướng tới tương lai không phải là sự đảm bảo cho hiệu suất trong tương lai và dựa trên một số ước tính và giả định của ban quản lý dựa trên kinh nghiệm và nhận thức của ban quản lý về xu hướng, điều kiện hiện tại và sự phát triển dự kiến, cũng như các yếu tố khác có liên quan trong hoàn cảnh, bao gồm các giả định liên quan đến điều kiện thị trường hiện tại và tương lai, môi trường pháp lý hiện tại và tương lai cũng như sự sẵn có của các giấy phép, phê duyệt và giấy phép.

Mặc dù Công ty tin rằng những kỳ vọng và giả định làm cơ sở cho thông tin hướng tới tương lai đó là hợp lý, nhưng không nên tin cậy quá mức vào thông tin hướng tới tương lai vì Công ty không thể đảm bảo rằng chúng sẽ được chứng minh là đúng. Các kết quả và sự phát triển thực tế có thể khác biệt đáng kể so với những gì được dự tính trong những tuyên bố này. Thông tin hướng tới tương lai phải chịu nhiều rủi ro và sự không chắc chắn có thể khiến các sự kiện hoặc kết quả thực tế khác biệt đáng kể so với những thông tin được dự đoán trong thông tin hướng tới tương lai. Những rủi ro và sự không chắc chắn đó bao gồm nhưng không giới hạn ở các điều kiện thị trường hiện tại và tương lai; rủi ro liên quan đến luật, quy tắc và quy định của chính phủ liên bang, tiểu bang, tỉnh, lãnh thổ, địa phương và nước ngoài, bao gồm luật liên bang và tiểu bang ở Hoa Kỳ liên quan đến hoạt động cần sa ở Hoa Kỳ; và các yếu tố rủi ro được nêu trong MD&A được nộp gần đây nhất của Công ty, được nộp cho cơ quan quản lý chứng khoán Canada và có sẵn trong hồ sơ của Công ty trên SEDAR+ tại www.sedarplus.ca và trong phần có tiêu đề “Các yếu tố rủi ro” trong Báo cáo thường niên của Công ty cho năm kết thúc ngày 31 tháng 2023 năm 14 nộp cho Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch vào ngày 2024 tháng XNUMX năm XNUMX.

Các tuyên bố trong thông cáo báo chí này được thực hiện kể từ ngày phát hành này. Công ty từ chối mọi ý định hoặc nghĩa vụ cập nhật bất kỳ thông tin hướng tới tương lai nào, cho dù là kết quả của thông tin mới, các sự kiện hoặc kết quả trong tương lai hay cách khác, ngoài yêu cầu của luật chứng khoán hiện hành.

Định nghĩa và đối chiếu các biện pháp phi GAAP

Ngoài việc báo cáo kết quả tài chính theo GAAP, Công ty còn báo cáo một số kết quả tài chính nhất định khác với những gì được báo cáo theo GAAP. Các biện pháp phi GAAP được ban quản lý sử dụng không có bất kỳ ý nghĩa tiêu chuẩn nào do GAAP quy định và có thể không thể so sánh với các biện pháp tương tự do các công ty khác đưa ra. Công ty tin rằng một số nhà đầu tư và nhà phân tích nhất định sử dụng các biện pháp này để đo lường khả năng đáp ứng các nghĩa vụ thanh toán khác của công ty hoặc như một thước đo chung để định giá các công ty trong ngành cần sa và Công ty tính toán: (i) EBITDA từ hoạt động liên tục và EBITDA được điều chỉnh từ hoạt động liên tục dưới dạng thu nhập ròng (lỗ), được điều chỉnh để loại trừ [dự phòng thuế thu nhập, chi phí tài chính, khấu hao và phân bổ, giảm giá trị hợp lý khi mua lại, bồi thường dựa trên cổ phiếu, lãi khi xóa nợ, phí liên quan đến cơ cấu lại, giảm giá hàng hóa di chúc và tài sản vô hình cũng như một số hạng mục khác mà ban quản lý tin rằng không phản ánh hoạt động và hiệu quả hoạt động đang diễn ra, (ii) Biên EBITDA được điều chỉnh từ các hoạt động liên tục vì EBITDA từ các hoạt động liên tục được điều chỉnh đối với một số hạng mục quan trọng không dùng tiền mặt như hàng tồn kho được ghi giảm bên ngoài Quá trình hoạt động thông thường, chi phí bồi thường dựa trên cổ phiếu, phí tổn thất được tính trên lợi thế thương mại, tài sản vô hình, tài sản và thiết bị, lãi hoặc lỗ được ghi nhận khi đánh giá lại các khoản nợ tiềm tàng, lãi hoặc lỗ được ghi nhận khi đánh giá lại giá trị hợp lý của các chứng quyền cổ phiếu ưu đãi bằng mệnh giá của Hoa Kỳ và các khoản nợ bảo đảm khác, các khoản phí phát sinh một lần liên quan đến việc mua lại của chúng tôi và một số điều chỉnh khác mà ban quản lý tin rằng không phản ánh các hoạt động và hiệu suất đang diễn ra, (iii) Dòng tiền tự do là tiền mặt ròng được cung cấp bởi các hoạt động điều hành từ các hoạt động liên tục như được trình bày trong Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất, trừ chi phí vốn cho tài sản và thiết bị, và (iv) Chi phí chung và hành chính không bao gồm thù lao dựa trên cổ phiếu tính theo phần trăm của Doanh thu, ròng. Thông tin đó nhằm mục đích cung cấp thông tin bổ sung và không nên được xem xét một cách riêng biệt hoặc thay thế cho các biện pháp thực hiện được chuẩn bị theo GAAP. Công ty tin rằng định nghĩa này là thước đo hữu ích để đánh giá hiệu quả hoạt động của Công ty vì nó mang lại kết quả hoạt động có ý nghĩa hơn bằng cách loại trừ ảnh hưởng của các chi phí không phản ánh hiệu quả kinh doanh cơ bản của Công ty và các chi phí một lần hoặc không định kỳ khác.

• Phân phối nội dung và PR được hỗ trợ bởi SEO. Được khuếch đại ngay hôm nay.
• PlatoData.Network Vertical Generative Ai. Trao quyền cho chính mình. Truy cập Tại đây.
• PlatoAiStream. Thông minh Web3. Kiến thức khuếch đại. Truy cập Tại đây.
• Trung tâmESG. Than đá, công nghệ sạch, Năng lượng, Môi trường Hệ mặt trời, Quản lý chất thải. Truy cập Tại đây.
• PlatoSức khỏe. Tình báo thử nghiệm lâm sàng và công nghệ sinh học. Truy cập Tại đây.
• nguồn: https://mgmagazine.com/press-releases/terrascend-releases-fourth-quarter-earnings-report/