Nếu có điều gì có thể rút ra được từ thất bại của FTX, thì hãy nói như sau: quá trình thẩm định đã quay trở lại.

Các nhà đầu tư và người cho vay tiềm năng có trách nhiệm sẽ muốn hiểu rõ ràng về tình hình kinh doanh của công ty khởi nghiệp SaaS và mức tăng trưởng dự kiến ​​trước khi đưa ra bất kỳ khoản vốn nào 

Vì lý do này, việc chuẩn bị chính xác các báo cáo tài chính quan trọng là rất quan trọng để gây quỹ.

Hãy đọc tiếp để tìm hiểu cách lập báo cáo tài chính và tại sao chúng lại quan trọng đối với việc gây quỹ. Chúng tôi cũng sẽ đề cập đến cách bạn có thể sử dụng công cụ tài chính tự động được xây dựng cho các công ty SaaS để lập báo cáo tài chính.

Các loại báo cáo tài chính

Bảng cân đối

Sản phẩm Bảng cân đối là ảnh chụp nhanh về tài sản, nợ phải trả và vốn chủ sở hữu của công ty trong một thời điểm nhất định. Đây là một cách hữu ích để các nhà đầu tư đánh giá tình hình hoạt động của doanh nghiệp vì họ có thể sử dụng nó để tính toán tỷ số thanh toán nhanh, nợ trên vốn chủ sở hữu và các chỉ số tài chính khác.

Các thành phần chính của bảng cân đối kế toán bao gồm: 

• Tài sản: Điều này cho thấy mọi thứ mà công ty sở hữu có giá trị, chẳng hạn như tài sản vật chất như hàng tồn kho hoặc thiết bị. Nó cũng bao gồm những thứ vô hình như hợp đồng hoặc giấy phép. Bảng cân đối kế toán thường phân chia chúng thành tài sản hiện tại có thể chuyển thành tiền mặt trong vòng một năm và tài sản cố định được sử dụng trong thời gian dài.
• Nợ phải trả: Điều này cho thấy bất cứ điều gì công ty nợ người khác, bao gồm cả người cho vay, nhân viên, nhà cung cấp và thậm chí cả doanh thu chưa kiếm được. Tương tự như tài sản, nợ phải trả thường được phân loại thành ngắn hạn và dài hạn trên bảng cân đối kế toán.
• Vốn chủ sở hữu: Đây là phần giá trị còn lại của công ty mà những người sáng lập hoặc nhà đầu tư sở hữu. Vốn chủ sở hữu sẽ bao gồm các khoản đầu tư ban đầu của những người sáng lập, vốn bổ sung từ các nhà đầu tư bên ngoài và bất kỳ khoản thu nhập giữ lại nào mà công ty đã tạo ra.

Báo cáo thu nhập

Sản phẩm báo cáo thu nhập (còn được gọi là báo cáo lãi lỗ (P&L)) cho biết công ty đã tạo ra bao nhiêu lãi hoặc lỗ trong một khoảng thời gian nhất định. Điều này bao gồm tất cả doanh thu và chi phí cũng như các khoản lãi và lỗ khác.

Một trong những thách thức lớn nhất với báo cáo thu nhập (hoặc báo cáo thu nhập) là hiểu khi bạn cần ghi nhận doanh thu và chi phí nhất định.

Ví dụ, nhiều công ty có lợi nhuận chưa thu được, có nghĩa là bạn đã nhận được thanh toán trước khi dịch vụ được cung cấp. Đây là một tình huống phổ biến khi các doanh nghiệp SaaS cung cấp đăng ký hàng năm vì doanh thu “kiếm được” trong suốt cả năm nhưng được trả trước.

Khi sử dụng phương pháp kế toán dồn tích, doanh thu chưa thực hiện không được ghi nhận ngay lập tức ngay cả khi bạn đã nhận được tiền mặt.

Các thành phần chính của một báo cáo thu nhập điển hình bao gồm:

• Doanh thu: Phần này bao gồm tổng doanh thu từ tất cả các lần bán hàng, được giảm bớt do giảm giá, hoàn tiền và các khoản khấu trừ khác để có được doanh thu thuần. Các công ty SaaS có thể có những điều chỉnh đối với việc hủy đăng ký nhất định hoặc các giao dịch khớp giá của đối thủ cạnh tranh.
• Giá vốn hàng bán (COGS): Đây là bất kỳ chi phí nào liên quan trực tiếp đến việc cung cấp sản phẩm hoặc dịch vụ. Đối với các công ty SaaS, Giá vốn hàng bán có thể bao gồm phí lưu trữ, chi phí hỗ trợ khách hàng, phí xử lý thanh toán, v.v.
• Lãi gộp (hoặc lỗ): Đây là số tiền còn lại sau khi trừ giá vốn hàng bán từ doanh thu thuần. Tương tự, tỷ suất lợi nhuận gộp là tỷ lệ phần trăm của tổng doanh thu còn lại cho chi phí hoạt động và tái đầu tư vào hoạt động kinh doanh. 
• Chi phí: Điều này bao gồm các chi phí bằng tiền mặt và phi tiền mặt không liên quan trực tiếp đến sản phẩm hoặc dịch vụ. Chi phí tiền mặt bao gồm tất cả các chi phí điển hình mà một doanh nghiệp phải chịu cho các hoạt động của mình. Không dùng tiền mặt là các chi phí như khấu hao và khấu hao bắt buộc theo kế toán dồn tích.
• Thu nhập ròng (hoặc lỗ): Đây là lãi hoặc lỗ cuối cùng sau khi đã trừ tất cả các chi phí. Thu nhập ròng thường ở dưới cùng của báo cáo thu nhập, vì vậy nó thường được gọi là “dòng dưới cùng”. 

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (hoặc báo cáo lưu chuyển tiền mặt) cho biết dòng tiền chảy vào và chảy ra khỏi doanh nghiệp trong một kỳ báo cáo nhất định. Dòng tiền vào và dòng tiền ra có thể khác với thu nhập và chi phí vì kế toán dồn tích ghi nhận các sự kiện kinh tế khi chúng xảy ra chứ không phải khi tiền được luân chuyển.

Điều này có nghĩa là báo cáo lưu chuyển tiền tệ đóng vai trò là cầu nối giữa bảng cân đối kế toán và báo cáo thu nhập.

Một báo cáo lưu chuyển tiền tệ điển hình bao gồm: 

• Những kĩ năng xã hội: Phần này bao gồm bất kỳ dòng tiền nào cho các quy trình thông thường, hàng ngày của doanh nghiệp. Dòng tiền chính cho các doanh nghiệp SaaS là ​​nhận tiền mặt từ đăng ký hoặc bán hàng khác. Các khoản chi thường bao gồm việc thanh toán nguồn cấp dữ liệu lưu trữ và các chi phí hoạt động khác.
• Hoạt động đầu tư: Phần này cho thấy dòng tiền liên quan đến tài sản của công ty. Dòng tiền vào có thể bao gồm việc bán cổ phiếu hoặc các tài sản khác. Ngược lại, dòng tiền ra bao gồm việc mua cổ phiếu cũng như các tài sản vật chất hoặc vô hình khác.
• Hoạt động tài chính: Phần này cho thấy các dòng tiền liên quan đến tài trợ cho công ty. Dòng tiền vào bao gồm tiền mặt từ việc mở một khoản vay mới hoặc phát hành cổ phiếu công ty mới. Dòng tiền ra bao gồm hoàn trả khoản vay, phát hành cổ tức hoặc mua lại cổ phiếu của công ty.

đóng sách

Khi ai đó đề cập đến việc “đóng sách” trong kế toán thế giới, điều này có nghĩa là chuyển số dư trong tài khoản tạm thời trên báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh sang tài khoản thường xuyên trên bảng cân đối kế toán. Cho dù bạn chọn tự mình xử lý việc ghi sổ hay dựa vào nhân viên kế toán hoặc nhân viên kế toán, bạn sẽ muốn đảm bảo rằng bạn sẽ kết thúc vào cuối mỗi kỳ kế toán.

Đóng sổ sách vào cuối mỗi tháng là rất quan trọng để giữ cho các khoản tài chính chính xác và được duy trì tốt mà các nhà đầu tư và người cho vay tiềm năng có thể tin tưởng. Với sổ sách kế toán cập nhật, bạn cũng sẽ có tất cả dữ liệu tài chính của mình ở một nơi để tính toán các số liệu chính về tình hình tài chính của công ty bạn.

Tầm quan trọng của báo cáo tài chính trong quá trình gây quỹ

Như bạn có thể thấy, ba báo cáo tài chính cơ bản cung cấp một lượng thông tin khổng lồ về tình hình kinh doanh. Đây là lý do tại sao chúng quan trọng đối với các bên liên quan gây quỹ.

Tại sao người cho vay cần báo cáo tài chính?

Người cho vay sẽ không cho vay cho đến khi họ tin rằng doanh nghiệp có khả năng thanh toán các hóa đơn của mình. Mặc dù khả năng sinh lời trên báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh là quan trọng, nhưng các ngân hàng cũng sẽ tìm kiếm một lượng tiền đủ lớn trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ và đủ tài sản thế chấp trên bảng cân đối kế toán.

Người cho vay cũng thường xem xét các tỷ lệ nhất định như tỷ lệ thanh toán nhanh, nợ trên vốn chủ sở hữu, nợ trên tài sản, v.v.

Tại sao cổ đông cần báo cáo tài chính?

Các nhà đầu tư hoặc cổ đông tiềm năng cần báo cáo tài chính để đưa ra quyết định sáng suốt về các khoản đầu tư của họ. Đối với người cho vay, hầu hết các nhà đầu tư vốn cổ phần sẽ đánh giá mức nợ và tính thanh khoản để xác định liệu công ty có thể tiếp tục hoạt động thành công hay không. Nhưng các nhà đầu tư vốn cổ phần sẽ chú trọng nhiều hơn đến khả năng sinh lời và lợi nhuận tiềm năng trên vốn chủ sở hữu.

Tài chính SaaS được thực hiện dễ dàng với Dự báo+

Dự báo + là một giải pháp lập mô hình tài chính giúp các công ty SaaS dự báo doanh thu, chi phí và số dư ngân hàng. Điều này mang lại cho bạn và các nhà đầu tư tiềm năng và người cho vay tầm nhìn tốt hơn về tiềm năng phát triển trong tương lai của công ty bạn.

Cụ thể hơn, Dự báo + có thể tự động đồng bộ hóa với báo cáo thu nhập và bảng cân đối kế toán của bạn từ các công cụ kế toán như QuickBooks và Xero. Nó cũng có thể tự động tạo báo cáo lưu chuyển tiền tệ dựa trên dữ liệu này. Sau đó, FlightPath có thể giúp bạn tự động hóa các dự báo của mình và cho phép bạn so sánh chúng với hiệu suất thực tế.

Cách tiếp cận liền mạch này để chuẩn bị báo cáo tài chính và dự báo là rất quan trọng đối với các công ty khởi nghiệp SaaS đang tìm kiếm nguồn vốn. Nếu bạn đã sẵn sàng đơn giản hóa việc lập báo cáo tài chính của mình, hãy lên lịch dùng thử Dự báo+ ngay hôm nay!