Tuyên bố hòa giải ngân hàng là gì
Điều chỉnh ngân hàng là quá trình đảm bảo rằng số dư tiền mặt được ghi nhận của công ty phù hợp với số tiền trong tài khoản ngân hàng của họ. Báo cáo đối chiếu ngân hàng là một tài liệu tài chính đảm bảo rằng tiền mặt số dư được ghi trong hồ sơ tài chính nội bộ phù hợp với hồ sơ tài chính được trình bày trong báo cáo ngân hàng. Trên thực tế, báo cáo đối chiếu là tài liệu trình bày sự so sánh giữa các hồ sơ tài chính nội bộ của một công ty (ví dụ: Sổ cái) và hồ sơ của ngân hàng (ví dụ Bảng sao kê ngân hàng). Nó thường phác thảo các séc chưa thanh toán, tiền gửi đang chuyển, phí ngân hàng, lỗi và bất kỳ sự khác biệt nào khác giữa hai bộ hồ sơ.
Bạn đang tìm kiếm một Phần mềm hòa giải?
Kiểm tra Hòa giải Nanonet nơi bạn có thể dễ dàng tích hợp Nanonet với các công cụ hiện có của mình để khớp ngay lập tức sách của bạn và xác định những khác biệt.
Bài viết này trình bày tầm quan trọng của báo cáo đối chiếu ngân hàng và cung cấp cái nhìn sâu sắc về lợi ích của việc tự động hóa trong việc tạo báo cáo đối chiếu ngân hàng.
Tầm quan trọng của việc hòa giải ngân hàng
Đối chiếu ngân hàng là quá trình so sánh hồ sơ tài chính của công ty với các giao dịch được phản ánh trong báo cáo ngân hàng của công ty đó. Điều quan trọng là duy trì tính minh bạch và lành mạnh về liêm chính tài chính. Hòa giải ngân hàng thực hiện như sau.
- Đảm bảo tính chính xác của hồ sơ tài chính: Đối chiếu ngân hàng đóng vai trò như một biện pháp bảo vệ, đảm bảo rằng các con số phản ánh trong hồ sơ tài chính nội bộ của công ty khớp chính xác với các giao dịch được ngân hàng ghi lại. Điều này rất quan trọng để duy trì tính toàn vẹn của dữ liệu tài chính và tạo điều kiện cho việc ra quyết định sáng suốt.
- Phát hiện sai sót, thiếu sót và bất thường: Bằng cách so sánh từng giao dịch trong bảng sao kê ngân hàng với mục nhập tương ứng trong hồ sơ của công ty, việc đối chiếu ngân hàng có thể phát hiện ra những khác biệt, sai sót và thiếu sót có thể xảy ra trong quá trình ghi hoặc truyền dữ liệu tài chính. Việc phát hiện và khắc phục những khác biệt này giúp ngăn chặn những sai sót không chính xác chuyển thành sai sót tài chính nghiêm trọng.
- Các biện pháp bảo vệ chống gian lận và các hoạt động trái phép: Đối chiếu ngân hàng đóng vai trò là biện pháp phòng vệ tuyến đầu chống lại các hoạt động gian lận như rút tiền trái phép, tham ô hoặc giả mạo séc. Những khác biệt được phát hiện trong quá trình đối chiếu có thể gây ra báo động đỏ, thúc đẩy việc điều tra sâu hơn và có các biện pháp nhằm ngăn chặn tổn thất tài chính cũng như duy trì các giao thức bảo mật của tổ chức.
- Thể hiện cam kết về tính liêm chính tài chính và tuân thủ quy định: Đối chiếu ngân hàng thường xuyên và chính xác phản ánh sự cống hiến của công ty trong việc duy trì các tiêu chuẩn cao về minh bạch tài chính và tuân thủ các yêu cầu quy định. Bằng cách đối chiếu chặt chẽ các tài khoản ngân hàng, các tổ chức có thể chứng minh sự tuân thủ của mình với kiểm soát nội bộ và các quy định bên ngoài, thúc đẩy niềm tin giữa các bên liên quan và cơ quan quản lý.
- Tạo niềm tin cho các bên liên quan: Báo cáo tài chính minh bạch và đáng tin cậy, được hỗ trợ bởi các hoạt động đối chiếu ngân hàng mạnh mẽ, tạo niềm tin cho các bên liên quan, bao gồm các nhà đầu tư, chủ nợ và đối tác kinh doanh. Việc đảm bảo dữ liệu tài chính chính xác giúp nâng cao uy tín và thúc đẩy các mối quan hệ bền chặt hơn, tạo điều kiện tiếp cận vốn, điều kiện tín dụng ưu đãi và cơ hội kinh doanh.
- Cung cấp nền tảng vững chắc cho sự phát triển và thành công bền vững: Đối chiếu ngân hàng hiệu quả không chỉ đảm bảo tính chính xác của dữ liệu tài chính hiện tại mà còn đặt nền tảng cho sự phát triển và thành công trong tương lai. Bằng cách duy trì hồ sơ tài chính sạch sẽ và cập nhật, các tổ chức có thể đưa ra các quyết định chiến lược sáng suốt, giảm thiểu rủi ro tài chính và định vị mình để đạt được sự tăng trưởng bền vững và lợi nhuận trong dài hạn.
Tuyên bố hòa giải ngân hàng là gì
Báo cáo đối chiếu ngân hàng là bản ghi so sánh giữa các giao dịch được ghi trong tài liệu tài chính nội bộ của một công ty và các giao dịch trong báo cáo ngân hàng. Nó phục vụ như một công cụ để đảm bảo tính chính xác và tính toàn vẹn của dữ liệu tài chính bằng cách xác định bất kỳ sự khác biệt nào giữa hai bộ hồ sơ.
Thông thường, Báo cáo đối chiếu ngân hàng bao gồm các thành phần sau:
- Số dư đầu kỳ: Đây là số dư tài khoản ngân hàng của công ty đầu kỳ đối chiếu, theo sao kê ngân hàng.
- Giao dịch: Bảng sao kê liệt kê tất cả các giao dịch có ảnh hưởng đến tài khoản ngân hàng trong thời gian đối chiếu. Điều này bao gồm tiền gửi, rút tiền, phát hành séc, chuyển khoản điện tử, phí ngân hàng, tiền lãi kiếm được và bất kỳ giao dịch liên quan nào khác.
- Số dư ngân hàng đã điều chỉnh: Đây là số dư được tính bằng cách điều chỉnh số dư đầu kỳ với tổng của tất cả các giao dịch được liệt kê trong sao kê ngân hàng.
- Hồ sơ nội bộ: Hồ sơ tài chính nội bộ của công ty được so sánh với các giao dịch được liệt kê trong báo cáo ngân hàng. Điều này bao gồm các mục kế toán được thực hiện đối với tiền gửi, rút tiền, phát hành séc và bất kỳ giao dịch liên quan nào khác trong thời gian đối chiếu.
- Số dư nội bộ đã điều chỉnh: Giống như số dư ngân hàng điều chỉnh, đây là số dư được tính bằng cách điều chỉnh số dư đầu kỳ với tổng tất cả các giao dịch nội bộ được công ty ghi nhận.
- Đối chiếu các mặt hàng: Mọi chênh lệch giữa số dư ngân hàng điều chỉnh và số dư nội bộ điều chỉnh được liệt kê là chỉ tiêu đối chiếu. Chúng có thể bao gồm séc chưa thanh toán, tiền gửi đang chuyển, lỗi ngân hàng, chênh lệch thời gian và bất kỳ sai lệch nào khác cần được giải quyết.
- Số dư đối chiếu: Cuối cùng, số dư đối chiếu được xác định bằng cách cộng hoặc trừ các khoản đối chiếu từ số dư ngân hàng đã điều chỉnh. Điều này thể hiện số dư thực sự trong tài khoản ngân hàng của công ty sau khi xem xét tất cả các yếu tố đối chiếu.
Cách lập Báo cáo đối chiếu ngân hàng
Chuẩn bị báo cáo đối chiếu ngân hàng là một quá trình tỉ mỉ nhằm đảm bảo sự liên kết giữa hồ sơ tài chính của công ty với hồ sơ tài chính của ngân hàng. Dưới đây là hướng dẫn từng bước về cách chuẩn bị báo cáo đối chiếu ngân hàng:
- Thu thập hồ sơ ngân hàng: Có được danh sách đầy đủ các giao dịch từ ngân hàng của bạn. Điều này có thể có được thông qua báo cáo ngân hàng hoặc cổng ngân hàng trực tuyến. Nếu doanh nghiệp của bạn vận hành nhiều tài khoản, hãy đảm bảo bạn thu thập sao kê cho từng tài khoản.
- Biên soạn hồ sơ kinh doanh: Mở sổ cái chứa hồ sơ thu nhập và chi phí. Cho dù nó được lưu giữ trong nhật ký, bảng tính hay phần mềm kế toán, hãy đảm bảo tất cả các giao dịch tài chính đều được hạch toán.
- Xác định điểm xuất phát: Xác định trường hợp gần đây nhất mà số dư trong hồ sơ kinh doanh của bạn khớp với số dư trong tài khoản ngân hàng của bạn. Đây là điểm khởi đầu cho quá trình hòa giải.
- Xem xét tiền gửi ngân hàng: Xác minh rằng mỗi khoản tiền gửi được ngân hàng ghi lại đều xuất hiện dưới dạng thu nhập trong hồ sơ kinh doanh của bạn. Nếu bất kỳ khoản tiền gửi nào bị thiếu, hãy điều tra nguồn, cho dù đó là từ việc bán hàng, lãi suất, hoàn tiền hoặc các giao dịch khác và đảm bảo nó được ghi lại chính xác.
- Xác minh các mục nhập thu nhập: Tham khảo chéo từng mục thu nhập trong hồ sơ kinh doanh của bạn với số tiền gửi tương ứng trên bảng sao kê ngân hàng của bạn. Điều tra những khác biệt để đảm bảo không có nguồn thu nhập nào bị bỏ qua hoặc ghi sai, chẳng hạn như các khoản thanh toán của khách hàng bị trả lại.
- Kiểm tra việc rút tiền ngân hàng: Ghi lại tất cả các khoản rút tiền ngân hàng, bao gồm cả phí, trong hồ sơ kinh doanh của bạn. Bước này đảm bảo rằng mọi chi phí đều được phản ánh trong hồ sơ tài chính của bạn, ngay cả những chi phí có thể đã bị bỏ qua ban đầu, chẳng hạn như phí ngân hàng.
- Xác nhận mục nhập chi phí: So khớp từng mục chi phí trong hồ sơ kinh doanh của bạn với số tiền rút trên bảng sao kê ngân hàng của bạn. Điều tra mọi chênh lệch, chẳng hạn như các khoản thanh toán không rõ ràng hoặc các giao dịch được thực hiện bằng các phương pháp thay thế, để đối chiếu các tài khoản một cách chính xác.
- Tính số dư cuối kỳ: Sau khi so sánh cẩn thận tất cả các khoản tiền gửi và tiền rút, hãy đảm bảo rằng số dư cuối cùng trong tài khoản ngân hàng doanh nghiệp của bạn khớp với tổng số dư trong hồ sơ doanh nghiệp của bạn. Số dư được đối chiếu này đóng vai trò là điểm khởi đầu cho quá trình đối chiếu tiếp theo.
Tuyên bố đối chiếu không khớp là phổ biến và có thể quản lý được. Các nguồn bao gồm chênh lệch về thời gian, lỗi nhập dữ liệu, phí ngân hàng, tiền gửi hoặc séc chưa thanh toán, lỗi đối chiếu, giao dịch không được ghi chép, lỗi trong báo cáo ngân hàng và các hoạt động gian lận. Sự khác biệt về thời gian phát sinh khi các giao dịch xuất hiện khác nhau trong hồ sơ ngân hàng và công ty, đồng thời xảy ra lỗi nhập dữ liệu trong quá trình ghi giao dịch. Các khoản phí ngân hàng có thể được ghi lại không chính xác và các khoản tiền gửi hoặc séc chưa thanh toán có thể gây ra sự khác biệt. Lỗi đối chiếu, giao dịch không được ghi chép và lỗi sao kê ngân hàng cũng góp phần. Các hoạt động gian lận, chẳng hạn như rút tiền trái phép hoặc giả mạo séc, có thể dẫn đến sai lệch và phải được giải quyết kịp thời.
Tầm quan trọng của tự động hóa trong việc tạo báo cáo đối chiếu ngân hàng
Khi công ty phát triển và số lượng giao dịch tăng lên, việc đối chiếu ngân hàng thủ công sẽ trở nên kém hiệu quả. Dưới đây là một số lý do tại sao việc đối chiếu ngân hàng thủ công không phải là một ý tưởng hay:
- Tốn thời gian: Việc đối chiếu thủ công bao gồm việc khớp từng giao dịch trong bảng sao kê ngân hàng với các mục tương ứng trong hồ sơ của công ty theo cách thủ công. Quá trình này có thể cực kỳ tốn thời gian, đặc biệt đối với các doanh nghiệp có khối lượng giao dịch lớn.
- Dễ xảy ra lỗi: Lỗi của con người là không thể tránh khỏi khi đối chiếu các giao dịch theo cách thủ công. Những sai sót trong việc nhập hoặc tính toán dữ liệu có thể dẫn đến sai lệch trong quá trình đối chiếu, có khả năng dẫn đến hồ sơ tài chính không chính xác.
- Khả năng mở rộng hạn chế: Khi doanh nghiệp phát triển và khối lượng giao dịch tăng lên, việc đối chiếu thủ công ngày càng trở nên không thực tế. Thời gian và nỗ lực cần thiết để điều hòa khối lượng giao dịch lớn hơn theo cách thủ công có thể trở nên quá sức và không bền vững.
- Khó khăn trong việc theo dõi các thay đổi: Việc đối chiếu thủ công khiến việc theo dõi các thay đổi và cập nhật trong giao dịch ngân hàng trở nên khó khăn một cách hiệu quả. Bất kỳ sửa đổi hoặc chỉnh sửa nào được thực hiện đối với các giao dịch đều yêu cầu điều chỉnh thủ công tỉ mỉ, làm tăng khả năng xảy ra lỗi.
- Thiếu thông tin chi tiết theo thời gian thực: Việc điều chỉnh thủ công thường diễn ra định kỳ, chẳng hạn như hàng tháng hoặc hàng quý. Điều này có nghĩa là các doanh nghiệp có thể không có khả năng hiển thị theo thời gian thực về tình hình tài chính của mình, dẫn đến việc ra quyết định bị trì hoãn và có thể bỏ lỡ các cơ hội.
- Rủi ro gian lận: Quy trình đối chiếu thủ công dễ xảy ra các hoạt động gian lận hơn, chẳng hạn như giao dịch trái phép hoặc thao túng hồ sơ. Nếu không có kiểm tra và số dư tự động, các hoạt động gian lận có thể không được chú ý trong thời gian dài.
- Những thách thức về kiểm toán: Việc đối chiếu thủ công có thể đặt ra những thách thức trong quá trình kiểm toán hoặc đánh giá tài chính. Kiểm toán viên có thể gặp khó khăn trong việc xác minh tính chính xác và đầy đủ của việc đối chiếu thủ công, có khả năng dẫn đến những phát hiện hoặc sai lệch khi kiểm tra.
- Chi phí cơ hội: Thời gian và nguồn lực dành cho việc đối chiếu thủ công có thể được tận dụng tốt hơn cho các hoạt động mang tính chiến lược hơn, chẳng hạn như phân tích tài chính, dự báo hoặc sáng kiến phát triển kinh doanh.
Nanonets cho báo cáo đối chiếu ngân hàng
Các công cụ tự động hóa như Ống nano có thể giúp đơn giản hóa việc tạo báo cáo đối chiếu ngân hàng, làm cho quy trình hiệu quả và chính xác hơn. Với Nanonets, doanh nghiệp có thể tự động trích xuất dữ liệu từ báo cáo của Ngân hàng, bảng sao kê thẻ tín dụngvà hoá đơn, tiết kiệm đáng kể thời gian và công sức. Công cụ AI tiên tiến của nền tảng đảm bảo trích xuất dữ liệu chính xác mà không cần các mẫu được xác định trước, nâng cao độ chính xác. Một số tính năng cụ thể của Nanonet khiến nó trở thành lựa chọn lý tưởng cho việc đối chiếu ngân hàng bao gồm:
Bạn đang tìm kiếm một Phần mềm hòa giải?
Kiểm tra Hòa giải Nanonet nơi bạn có thể dễ dàng tích hợp Nanonet với các công cụ hiện có của mình để khớp ngay lập tức sách của bạn và xác định những khác biệt.
- Khai thác dữ liệu tự động từ bảng sao kê ngân hàng, bảng sao kê thẻ tín dụng và hóa đơn
- Công cụ AI tiên tiến đảm bảo trích xuất dữ liệu chính xác mà không cần các mẫu được xác định trước
- Tùy chọn cấu hình linh hoạt phù hợp với các quy tắc và nhu cầu kinh doanh cụ thể
- Tích hợp liền mạch với các công cụ hiện có cho quy trình tài chính hợp nhất
- Nâng cao độ chính xác trong quá trình đối chiếu
- Khả năng phát hiện gian lận theo thời gian thực, gắn cờ trùng lặp, thanh toán bị thiếu, ngoại lệ hoặc giao dịch trái phép
- Khối không có mã để đối chiếu và xác minh trong ứng dụng, loại bỏ nhu cầu về các bảng Excel phức tạp và nhiều công cụ kế toán
- Xuất dữ liệu trực tiếp sang CRM, WMS hoặc cơ sở dữ liệu hoặc chọn từ nhiều định dạng tệp để sử dụng ngoại tuyến
- Các giải pháp sẵn sàng sử dụng cho các trường hợp sử dụng đối chiếu phổ biến, có thể tùy chỉnh để phù hợp với quy trình làm việc và nhu cầu báo cáo riêng biệt.
Take Away
Báo cáo đối chiếu ngân hàng rất cần thiết để duy trì tính minh bạch và liêm chính tài chính trong doanh nghiệp. Chúng đảm bảo tính chính xác, phát hiện sai sót và bất thường, bảo vệ chống gian lận và cho phép tuân thủ quy định. Các công cụ tự động như Nanonets đơn giản hóa việc tạo báo cáo đối chiếu, cung cấp các tính năng như trích xuất dữ liệu tự động, khả năng AI nâng cao, tùy chọn cấu hình linh hoạt, tích hợp liền mạch với các công cụ hiện có, nâng cao độ chính xác, phát hiện gian lận theo thời gian thực và các giải pháp có thể tùy chỉnh. Bằng cách tận dụng tự động hóa, doanh nghiệp có thể hợp lý hóa quy trình đối chiếu, tiết kiệm thời gian và công sức, đồng thời đảm bảo tính chính xác và độ tin cậy của dữ liệu tài chính, tạo điều kiện thuận lợi cho việc ra quyết định sáng suốt và tăng trưởng bền vững.
- Phân phối nội dung và PR được hỗ trợ bởi SEO. Được khuếch đại ngay hôm nay.
- PlatoData.Network Vertical Generative Ai. Trao quyền cho chính mình. Truy cập Tại đây.
- PlatoAiStream. Thông minh Web3. Kiến thức khuếch đại. Truy cập Tại đây.
- Trung tâmESG. Than đá, công nghệ sạch, Năng lượng, Môi trường Hệ mặt trời, Quản lý chất thải. Truy cập Tại đây.
- PlatoSức khỏe. Tình báo thử nghiệm lâm sàng và công nghệ sinh học. Truy cập Tại đây.
- nguồn: https://nanonets.com/blog/bank-reconciliation-statement/
