事業経費カテゴリは、事業運営中に発生するコストを体系的に分類したもので、税金の準備、予算編成、財務分析などの目的で財務流出を整理および追跡するように設計されています。この分類は、支出パターンに関する洞察を提供し、潜在的な税額控除を特定することにより、企業が財務をより効率的に管理するのに役立ちます。
賢明な起業家やビジネスリーダーは、特に財務の透明性に関しては、細部に悪魔が宿っていることを知っています。この財務上の明確さは、事業経費を分類するための細心の注意を払うことから始まります。そうすることで、企業は財務健全性への道を切り開くだけでなく、機会を活かし、課題を乗り越えるための戦略的な立場を確保することもできます。
なぜ事業経費を分類するのか?
事業経費を分類するプロセスには、経費カテゴリの包括的なリストを作成し、会社が行う各取引が適切な場所にきちんと割り当てられていることを確認することが含まれます。なぜこれが重要なのでしょうか?と疑問に思われるかもしれません。
- 税金の準備と控除:
事業経費を細心の注意を払って分類することは、税金の準備プロセスを合理化し、損金算入の見落としがないようにするのに役立ちます。この慎重な組織化により課税所得が大幅に削減され、大幅な節約につながります。これにより、どの経費が控除の対象となり、その金額がどのくらいかを特定するプロセスが簡素化され、納税の手間が軽減され、より効率的になります。 - 分析と予算編成:
経費を適切に分類すると、支出パターンに関する貴重な洞察が得られ、企業がコストを削減し、より効果的にリソースを割り当てられる分野を特定するのに役立ちます。このように支出をきめ細かく把握できるため、起業家は現実的かつ戦略的な予算を立てることができ、財務の安定性が高まり、成長が促進されます。 - 日々のキャッシュフロー管理:
資金が毎日どこでどのように使われているかを理解することは、健全なキャッシュ フローを維持するために重要です。経費を分類することで、企業は財務上のコミットメントを追跡し、必要に応じて業務を調整して流動性を確保することができます。効果的なキャッシュ フロー管理はあらゆるビジネスの生命線であり、資金不足を防ぎ、スムーズな業務フローを実現します。
ビジネスおよびスタートアップ向けの 45 の事業費カテゴリ
事業経費カテゴリの網羅的なリストを作成すると、企業や新興企業が財務をより適切に追跡し、より効果的に予算を立て、税額控除を利用して課税所得を減らすことができます。以下は、米国の企業がよく遭遇する 45 の経費カテゴリのリストです。この分類は、税務上のポジションを最適化するために構造化されています。
- 広告とマーケティング: オンライン広告、印刷物、マーケティング キャンペーンが含まれます。これらの費用は通常全額控除可能です。
- 給料・賃金: 給与、賃金、ボーナス、コミッションなどの従業員への報酬。全額控除可能。
- 契約労働: 独立請負業者への支払い。全額控除可能ですが、年間 1099 ドルを超える支払いを行う場合、企業は Form 600-NEC を発行する必要があります。
- 事業用不動産の賃貸料: オフィススペース、店舗、その他の事業用不動産のリース料。全額控除可能。
- ユーティリティ：事業運営に必要な電気、水道、ガス、インターネット、電話のサービス。全額控除可能。
- 事務用品と経費: ペン、紙、プリンターのインクなどの事務用品のコスト。全額控除可能。
- 修理やメンテナンス: 事業資産および設備の維持にかかる費用。大規模な改善は含まれません。全額控除可能。
- 減価償却費: 時間の経過に伴う資産（車両、建物、設備など）の価値の損失に対する控除。 IRS ガイドラインに基づいて計算されます。
- 専門家費用: 法務、会計、その他の専門サービスの料金。全額控除可能。
- 保険: 賠償責任、医療過誤、財産保険などのビジネス保険料。全額控除可能。
- 税金とライセンス: 特定の州税、地方税、および連邦税。ライセンスと規制手数料。一般的には控除対象となります。
- 関心: ビジネスローン、クレジットライン、事業用不動産の住宅ローンの利息。全額控除可能。
- 旅費: 宿泊費、交通費、食事などの出張費用（制限あり）。 IRS ガイドライン内で控除可能。
- 食事とエンターテイメント: ビジネス食事の場合は 50% が控除対象となります。減税・雇用法 (TCJA) により、交際費は控除対象外となりました。
- 教育、訓練: あなたまたはあなたの従業員のためのワークショップ、セミナー、教材の費用。全額控除可能。
- ソフトウェアとサブスクリプション: ビジネス関連のソフトウェア、オンライン サービス、出版物の購読。全額控除可能。
- 会費: 専門職団体およびビジネス団体の料金。控除の対象となります。ただし、ビジネス、娯楽、レクリエーション、またはその他の社交目的で組織されたクラブのものは除きます。
- ホームオフィス経費: 自宅の一部をビジネス専用に定期的に使用する方向け。住宅を事業に使用した割合に応じて控除されます。
- 車両費用: 実費を差し引くか、標準走行距離率を使用して車両を事業で使用する場合。 IRS ガイドライン内で控除可能。
- 電気通信：ビジネス関連の携帯電話やインターネットサービスの費用。全額控除可能。
- 送料と送料: 事業運営に必要な郵便、宅配便、配送にかかる費用。全額控除可能。
- 銀行手数料: ビジネス用銀行口座およびクレジット カードに関連する手数料。全額控除可能。
- : 健康保険、退職金制度拠出金、およびその他の従業員福利厚生費。一般的には控除対象となります。
- 法的および規制上の費用: 特許、商標、規制遵守にかかる費用。全額控除可能。
- 研究開発: 新しい製品またはサービスの開発に関連するコスト。研究開発税額控除の対象となる可能性があります。
- 不良債権: 回収できない未払い金額。一定の条件のもとで控除が受けられます。
- 慈善寄付: 適格な慈善団体に行われる寄付。事業構造に基づいた限度内で控除可能。
- 移動費: ビジネス機器、在庫、消耗品の移動にかかる費用。事業所の変更に関連する場合は控除の対象となります。
- 遅れて支払った税金に対する利息: 税金の支払いが遅れた場合に支払われる利息。控除対象。
- 再販用在庫: 運賃を含む商品または原材料のコスト。在庫が売れた時点で控除されます。
- 不動産税: 事業用資産にかかる税金。全額控除可能。
- 個人財産税: 車両や設備など、事業で使用される資産にかかる税金。全額控除可能。
- 死傷および盗難による損失: 盗難、破壊行為、火災、暴風雨、または同様の出来事による損失。損失が発生した年に控除されます。
- 健康保険料: 自営業者の場合、収入から控除される可能性があります。
- 退職金制度：従業員の退職金制度への拠出。限度額内で控除可能。
- ギフト商品について: ビジネスギフトは、25 人あたり年間 XNUMX ドルまで控除の対象となります。
- 外国で得た収入：外国での収入を得るために必要な費用。特定の控除および除外の対象となります。
- 環境コスト: 汚染防止、環境修復のためのコスト。特定の経費は、特定のクレジットまたは控除の対象となる場合があります。
- エネルギー効率の向上: 商業施設の特定のエネルギー効率の高い改善にかかる費用。控除またはクレジットの対象となる場合があります。
- 労働機会税額控除: 雇用において大きな障壁に直面している特定のグループの個人を雇用する。支払われた賃金の割合に基づいてクレジットされます。
- 無効なアクセス クレジット: あなたのビジネスを障害のある人にとってよりアクセスしやすいものにします。中小企業向けのクレジットをご利用いただけます。
- スタートアップコスト: ビジネスを開始または買収するための費用。初年度は最大 5,000 ドルを控除し、残りを償却することを選択できます。
- 組織コスト: 法人またはパートナーシップを法的に設立するための費用。初期費用と同様の控除ルール。
- クレジットカード手数料: クレジットカード決済を受け入れる際に支払われる手数料。全額控除可能。
- 安全装置：事業運営に必要な安全設備にかかる費用。全額控除可能。
💡
企業は、IRS の監査の際に控除を立証するために、すべての経費の詳細な記録を維持することが不可欠です。税法は変更される可能性があるため、最新のアドバイスを得るために税務専門家に相談し、IRS 規則を確実に遵守することを常にお勧めします。
ビジネスで経費を分類するにはどうすればよいですか?
ビジネス経費の分類のニュアンスを詳しく見てみましょう。
1. カテゴリを作成する
ビジネスの財務状況を把握するための最初のステップは、経費の明確かつ包括的なカテゴリを確立することです。
すべての中小企業が考慮すべき重要なカテゴリは次のとおりです。
- 営業経費
- 人件費
- テクノロジーとソフトウェア
- マーケティングや広告
- 旅行と娯楽
- 専門家費用
- 保険
- 税金とライセンス
- 研究開発（R＆D）
2. サブカテゴリー
サブカテゴリーにドリルダウンすることで、経費のより正確な追跡と分析が可能になり、お金がどこに使われているかについてより深い洞察が得られ、コスト削減の可能性がある領域が特定されます。演習の例として、上記のカテゴリを絞り込んでみましょう。
- 営業経費
- 公共料金（電気、水道、インターネット）
- 家賃または住宅ローン
- メンテナンスと修理
- 事務用品および事務用品
- 人件費
- 給料・賃金
- 福利厚生（健康保険、退職金制度）
- 給与税
- テクノロジーとソフトウェア
- ソフトウェアサブスクリプション
- ハードウェアの購入
- ITサポートサービス
- マーケティングや広告
- デジタルマーケティング
- 印刷広告
- 宣伝用の資料
- 旅行と娯楽
- 交通機関（航空券、レンタカー）
- 宿泊
- 食事とエンターテイメント
- 専門家費用
- 法務サービス
- 会計サービス
- コンサルティング手数料
- 保険
- 損害賠償保険
- 損害保険
- 労災補償
- 税金とライセンス
- 所得税
- 売上税
- ライセンスと許可
- 研究開発（R＆D）
- 製品開発
- 市場調査
- 特許料と商標料
3. 経費を追跡する
堅実な財務管理の基礎は、ビジネスに出入りするすべてのお金を細心の注意を払って追跡することです。今日のデジタル世界では、テクノロジーを活用してこのプロセスを自動化することは単なる便利さではありません。それは競争力を維持し、情報を得るために必要です。効果的に行う方法は次のとおりです。
- 会計ソフトを使う: ビジネスのニーズに合った信頼性の高い会計ソフトウェア ソリューションを導入します。 Nanonets、QuickBooks、Xero、FreshBooks などのプラットフォームは、経費の追跡、請求書発行、給与計算を自動化し、人的ミスの可能性を大幅に減らし、時間を節約できます。
- デジタル領収書と請求書: 領収書や請求書のスキャンや写真を保存することで、デジタル記録の保管を奨励します。この実践により、環境がサポートされるだけでなく、取得および監査プロセスも簡素化されます。
- 銀行口座とクレジットカードを統合する: 多くの会計ソフトウェア ソリューションは、企業の銀行口座とクレジット カードを直接リンクする機能を提供し、経費のリアルタイム追跡とシームレスな調整を可能にします。
- トランザクションを即座に分類する: 発生した各支出を分類する習慣をつけましょう。このタスクが遅れると、不正確な結果が生じたり、経費が見落とされたりする可能性があります。
4. 定期的なレビュー
ビジネスはダイナミックな性質を持っているため、財務活動を定期的に見直すことが必要です。この実践は、傾向の特定、キャッシュ フローの管理、情報に基づいた意思決定に役立ちます。
- マンスリーレビュー: 毎月時間を割いて、分類された支出を確認します。特定のカテゴリでの予期せぬ増加などの傾向を探し、異常がないか調査します。
- ベンチマーク: 経費率を業界標準または類似のビジネスと比較します。このベンチマークにより、効率性や懸念事項の領域が強調され、将来の財務戦略の指針となります。
5. 税金への影響を考慮する
事業経費の税金への影響を理解し、計画を立てることが重要です。税法ではすべての経費が平等に扱われるわけではないため、適切に分類することで大幅な節税につながる可能性があります。
- 税法の最新情報を入手する: 税法は頻繁に変更されるため、常に最新の情報を入手することで控除や控除を最大限に活用できます。コンプライアンスを確保し、税制上の優遇措置を最適化するために、税務の専門家に相談することを検討してください。
- ビジネス経費と個人経費を区別する: ビジネスと個人の財務を分離して、税金の準備を簡素化し、事業経費の請求をサポートします。
- すべてを文書化: 領収書や請求書など、すべての支出を綿密に記録してください。文書は控除を立証するために非常に重要であり、監査の際に非常に貴重なものとなります。
- 控除の計画: どの費用が全額控除可能か、部分的に控除可能か、またはまったく控除できないかを積極的に理解してください。この知識は、年間を通じて支出の決定や税務戦略に影響を与える可能性があります。
経費を分類するための経費管理ソフトウェア
競争の激しいビジネスの世界では、自動化が効率性と優位性を維持するための鍵となります。重要だが面倒な経費の分類は、次の方法で簡単に行えます。 経費管理ソフトウェア ような ナノネット.
15 年のベスト支出管理ソフトウェア ソリューション 2024 選
2024 年の支出管理ソフトウェアの世界を探索してください。最適なソリューションを発見し、ビジネスに適したソリューションを選択する方法を学びましょう。
Nanonets のような経費管理ソフトウェアが経費の分類と管理をどのように自動化するかを見てみましょう。
経費の把握
従業員はモバイル アプリを使用して領収書を取得するか、任意の形式の経費書類をアップロードします。アプリの OCR テクノロジーは、日付、金額、販売者などの重要な詳細をレシートから抽出します。
自動分類
このシステムは、経費を事前定義された会社カテゴリに自動的に分類するため、手動で分類する必要性が減り、組織の効率が向上します。
GLコーディング
分類後、経費には正しい総勘定元帳 (GL) コードが割り当てられ、手作業と潜在的なコーディング エラーが最小限に抑えられます。
デジタル経費報告
経費はデジタルレポートに自動的に追加されるため、手動入力が不要になります。従業員は必要に応じて詳細を確認し、調整できます。
承認ワークフロー
マネージャーはデジタル ワークスペース (Slack、Teams、電子メールなど) で通知を受信して確認し、ワンクリックで経費を承認または拒否できるため、プロセスが迅速化されます。
償還の自動化
承認された経費は自動的に払い戻し処理され、給与システムと統合され、手動介入なしで支払いが行われます。
ERPの同期
このプラットフォームは経費データを同社の ERP ソフトウェアにシームレスにエクスポートするため、手動でのデータ入力が不要になり、データの精度が向上します。
継続的な調整
このシステムはリアルタイムの照合機能を提供し、経費と銀行取引を自動的に照合し、不一致を強調表示して財務上の正確さとコンプライアンスを確保します。
まとめ
前述したように、経費を分類することは税金の準備に役立ち、予算編成のための分析を強化し、効果的なキャッシュ フロー管理に不可欠です。
提供されている事業経費カテゴリのリストは、企業が税務上のポジションを最適化し、財務業務についてより深い洞察を得るために参照フレームワークを提供します。
さらに、特に Nanonets のような経費管理ソフトウェアを介したテクノロジーの統合により、企業の経費分類へのアプローチ方法が革命的に変化しました。このようなプラットフォームはプロセスを自動化し、今日のペースの速い世界のビジネスにとって不可欠な正確性、効率性、コンプライアンスを確保します。この自動化により、時間が節約されるだけでなく、情報に基づいたビジネス上の意思決定に不可欠なリアルタイムの財務上の洞察も得られます。
私たちは企業に次のことをアドバイスします –
- 経費を分類するための構造化されたアプローチを採用し、
- テクノロジーを活用してプロセスを合理化し、
- 税法を常に把握し、
- 専門家と相談することで戦略がさらに強化され、
- 定期的に見直して、成長と節約の機会を特定します。
そうすることで、企業は財務的に健全であるだけでなく、競争の激しい市場で成功するための準備を整えることができます。
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- 情報源： https://nanonets.com/blog/45-business-expense-categories-for-businesses-and-startups/
