賃貸物件の会計は、賃貸物件の会計業務が最も難しい部分かもしれません。 家主、特に財産と秩序ある財務を維持する場合。

ただし、プロセスを簡素化し、年間を通して整理整頓して、納税時期が近づいてもスムーズに処理できるようにする方法があります。役立つ会計のヒントをいくつか紹介します 家主 財務状況を把握し、納税日に備えましょう。

それは個人的なものではありません。それはビジネスです 

当たり前のことのように思えるかもしれませんが、中小企業の経営者が銀行口座をビジネス目的で使用していることに驚くでしょう。賃貸不動産ビジネス用に別の銀行口座を開設することは、賃貸不動産に関連する収入と支出の追跡を容易にするため、非常に重要です。また、口座を分けると組織化が促進され、税金の準備が簡素化されます。 

許可した場合は、 記録の保存 スライド、今が追いつくときです。正確な財務報告書がなければ、不動産やビジネスについて情報に基づいた意思決定を行うことはできません。賃貸物件に関連するすべての収入と支出の正​​確な記録を維持することも、税金の準備を効率化するための鍵です。これには、家賃の支払い、不動産の維持費、修繕、保険料、固定資産税、住宅ローンの支払いの記録を、できればすべて 1 か所に保管することが含まれます。 

納税シーズンが近づくと、その課税年度に関連するすべての財務記録を迅速に収集し、分類して収入と支出を整理することが簡単になります。次に、税法に従ってどの経費が控除対象となるかを決定できます。一般 控除可能 家主の支出には、住宅ローン利息、固定資産税、保険料、維持費、修繕費、光熱費、減価償却費、専門家への手数料などが含まれる場合があります。

追跡、監視、レビュー、繰り返し

年間を通じて整理整頓を図り、納税時期の混乱を避けるという精神から、家主が定期的に追跡、監視、確認する必要がある会計データ ポイントは数多くあります。光熱費、不動産管理費、定期的なメンテナンスや修繕費など、賃貸物件に関連するすべての費用を追跡することをお勧めします。 

すべてが 賃貸料所得 賃貸収入計算書の正確性を定期的に監視および検証することにより、適切に文書化され、説明されています。発生したすべての経費の領収書と請求書を保存し、損益計算書、キャッシュ フロー計算書などの財務報告書を毎月確認する時間を取りましょう。これは、財務管理慣行の矛盾や改善できる領域を特定するのに役立ちます。

テクノロジーを活用する

スプレッドシートを使用して支払いと支出を追跡することは、(紙とペンを使う以外に) 最も古い記録方法の 1 つです。これはデータを文書化する長年の実績のある方法ですが、手頃な価格のテクノロジを使用するとプロセスを自動化し、時間を節約し、ビジネスの効率を高めることができます。 

アプリやソフトウェアは入力のみを必要とします。 テナント レンタルの支払い情報を 1 回だけ取得して、テナントのリース全体の追跡を設定します。これにより、人的ミスによるデータの間違いが見つかる可能性が低くなり、情報を手動で入力するのに費やす時間がなくなります。入力されたデータは、Microsoft Excel、Google Sheets、Apple Numbers と互換性のある .csv ファイルに簡単にエクスポートできます。

簡単なセットアップ、資産ベースのレポート、収入と支出の追跡、レンタル取引テンプレート、固定資産の追跡、文書ストレージ、走行距離ログ、税務対応レポートなどのシームレスで自動化された会計機能を探してください。 1 つのアプリからすべての簿記のニーズを簡単かつ迅速に追跡できるプラットフォームは、最も便利です。

税法と期限について理解する

税金のサポートのために会計士を雇う場合でも、ビジネスオーナーとして、連邦税、州税、地方税法、および関連するすべての期限について学ぶ必要があります。スケジュール E (追加損益) やフォーム 1040 など、家主に関連する納税フォームと期限をよく理解してください。税金の申告と延長の期限に注意してください。 

税法と規制を理解し、毎年の税法の変更を把握しておくことは、会計処理の方法を把握し、年間を通じて財務上の意思決定を改善するのに役立ちます。利用可能な控除やクレジットをすべて活用するには、家主や中小企業の経営者に適用される法律や規制に特に注意してください。

控除とクレジットを最大限に活用する

家主にとってどの経費が控除対象経費としてカウントされるかを決定することが重要です。これらには、住宅ローン利息、固定資産税、保険料、維持費、修繕費、光熱費、減価償却費、専門家への手数料が含まれる場合があります。該当する場合は、賃貸不動産の減価償却費を計算して記録します。これにより、耐用年数にわたって不動産のコストを差し引くことができ、課税所得が減ります。 

また、自宅の一部を賃貸物件の管理活動のみに使用している場合は、住居の費用 (光熱費、水道光熱費など) の一定割合を控除できる可能性があるため、すべてのホーム オフィスの費用も文書化する必要があります。 保険 とメンテナンス）。監査の際にあなたの主張を裏付けるために、必ず詳細な記録を保管してください。

控除対象となる修繕と資本改善の区別には注意してください。通常、定期メンテナンスは発生した年に控除の対象となりますが、プールの設置やエネルギー効率の高いアップグレードなどの資本改善は、時間の経過とともに減価償却が必要になる場合があります。 

税務専門家に相談する

最後に、賃貸不動産の会計および納税義務について不明な点がある場合、または税金の準備についてサポートが必要な場合は、不動産税務を専門とする資格のある会計専門家にアドバイスを求めてください。会計を処理し、税金を自分で準備したい場合でも、経費と控除を適切に分類し、適用されるすべての法律や規制を確実に遵守するために税務専門家に相談することをお勧めします。また、お客様の特定の状況に合わせた貴重なガイダンスを提供することもできます。

ライアン・バローンは、の共同創設者兼CEOです。 レントレディは、家主とテナントの賃貸体験の管理方法を変革する、受賞歴のある賃貸管理ソフトウェアです。