- زيادة قوية في المبيعات والأرباح خلال الربع الرابع والعام بأكمله مقارنة بالعام الماضي
- توقع نمو المبيعات بنسبة 9٪ إلى 11٪ في عام 2024 مع زيادة الهوامش
بلانو، تكساس، 15 فبراير 2024 (GLOBE NEWSWIRE) – شركة Integer Holdings Corporation (NYSE:ITGR)، الشركة الرائدة في مجال الاستعانة بمصادر خارجية للأجهزة الطبية، أعلنت اليوم عن نتائج الأشهر الثلاثة والاثني عشر شهرًا المنتهية في 31 ديسمبر 2023. ما لم يُنص على خلاف ذلك، جميع النتائج والمقارنات هي من العمليات المستمرة.
الربع الرابع 2023 النتائج المالية (مقارنة بالربع الرابع 2022، باستثناء ما ذكر)
- ارتفعت المبيعات بنسبة 11٪ إلى 413 مليون دولار.
- ارتفع الدخل المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً من العمليات المستمرة بمقدار 9 ملايين دولار إلى 26 مليون دولار، أي بزيادة قدرها 54%. ارتفع صافي الدخل المعدل بمقدار 10 ملايين دولار إلى 47 مليون دولار، بزيادة قدرها 28٪.
- ارتفع الدخل التشغيلي المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً بمقدار 7 ملايين دولار ليصل إلى 44 مليون دولار، أي بزيادة قدرها 18%. ارتفع الدخل التشغيلي المعدل بمقدار 10 ملايين دولار ليصل إلى 68 مليون دولار، بزيادة قدرها 18%.
- ارتفعت ربحية السهم المخففة وفق مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً من العمليات المستمرة بمقدار 0.27 دولار للسهم الواحد إلى 0.78 دولار للسهم الواحد، أي بزيادة قدرها 53%. ارتفعت ربحية السهم المعدلة بمقدار 0.28 دولارًا أمريكيًا للسهم الواحد إلى 1.39 دولارًا أمريكيًا للسهم الواحد، بزيادة قدرها 25٪.
- ارتفعت الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك بمقدار 13 ملايين دولار إلى 86 مليون دولار، بزيادة قدرها 18%.
سنة كاملة 2023 النتائج المالية (مقارنة بالعام الكامل 2022)
- وزادت المبيعات بنسبة 16% إلى 1.597 مليار دولار.
- ارتفع الدخل المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً من العمليات المستمرة بمقدار 25 ملايين دولار إلى 91 مليون دولار، أي بزيادة قدرها 39%. ارتفع صافي الدخل المعدل بمقدار 28 ملايين دولار إلى 158 مليون دولار، بزيادة قدرها 22٪.
- ارتفع الدخل التشغيلي المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً بمقدار 46 ملايين دولار ليصل إلى 167 مليون دولار، أي بزيادة قدرها 38%. ارتفع الدخل التشغيلي المعدل بمقدار 50 ملايين دولار ليصل إلى 241 مليون دولار، بزيادة قدرها 26%.
- ارتفعت ربحية السهم المخففة وفق مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً من العمليات المستمرة بمقدار 0.73 دولار للسهم الواحد إلى 2.69 دولار للسهم الواحد، أي بزيادة قدرها 37%. ارتفعت ربحية السهم المعدلة بمقدار 0.79 دولارًا أمريكيًا للسهم الواحد إلى 4.67 دولارًا أمريكيًا للسهم الواحد، بزيادة قدرها 20٪.
- ارتفعت الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك بمقدار 53 ملايين دولار إلى 309 مليون دولار، بزيادة قدرها 21%.
- حققت 180 مليون دولار من التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية.
- ارتفع إجمالي الدين بمقدار 35 مليون دولار إلى 960 مليون دولار، وارتفع صافي إجمالي الدين بمقدار 43 مليون دولار إلى 950 مليون دولار، ويعزى ذلك في معظمه إلى ما يقرب من 50 مليون دولار من التكاليف المتعلقة بإصدار السندات القابلة للتحويل وتكاليف الاستحواذ التي تبلغ حوالي 50 مليون دولار، مما أدى إلى نسبة رافعة مالية قدرها 3.1 مرة معدلة. الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك اعتبارًا من 31 ديسمبر 2023.
اقتناء تقنيات النبض
- استحوذت شركة Integer على شركة Pulse Technologies مقابل ما يقرب من 140 مليون دولار أمريكي، مع مراعاة تعديلات أسعار الشراء المعتادة، يقابلها مزايا ضريبية متوقعة بقيمة 15 مليون دولار أمريكي على مدى 15 عامًا، بالإضافة إلى اعتبارات شراء إضافية مشروطة بتحقيق أهداف محددة لنمو الإيرادات حتى عام 2025.
- بلغت مبيعات Pulse Technologies لعام 2023 بأكمله 42.5 مليون دولار أمريكي مع الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك لعام 2023 البالغة 11.0 مليون دولار أمريكي.
- تتوقع Integer أن يكون نمو مبيعات Pulse Technologies وهامش الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) تراكميًا.
- تم إغلاق الصفقة في 5 يناير 2024 باستخدام القروض بموجب التسهيل الائتماني المتجدد الحالي لشركة Integer. تتوقع Integer أنها ستبقى ضمن هدف الرافعة المالية 2.5x - 3.5x بعد المعاملة.
قال جوزيف دزيديتش، الرئيس والمدير التنفيذي لشركة Integer: "حققت Integer مبيعات ودخلًا قويين للربع الرابع وكامل عام 2023 مع ارتفاع مبيعات العام بأكمله بنسبة 16% ونمو الدخل التشغيلي المعدل بنسبة 26%".
"نتوقع نموًا في المبيعات بنسبة 9٪ إلى 11٪ في عام 2024 ونتوقع أن ينمو الدخل التشغيلي المعدل بنسبة 13٪ إلى 20٪. نواصل تنفيذ استراتيجيتنا من خلال إطلاق منتجات جديدة وإضافة قدرات في أسواق النمو المستهدفة. لقد أكملنا أيضًا عملية الاستحواذ المعلن عنها سابقًا على Pulse Technologies في يناير 2024 لتعميق قدراتنا في التصنيع الدقيق وتعزيز خط أنابيبنا.
مناقشة خط الإنتاج لمبيعات الربع الرابع والعام بأكمله
- ارتفعت مبيعات أمراض القلب والأوعية الدموية (C&V) بنسبة 20٪ في الربع الرابع من عام 2023 مقارنة بالربع الرابع من عام 2022، مدفوعة بالطلب القوي المستمر في جميع الأسواق، وتزايد المنتجات الجديدة في الفيزيولوجيا الكهربية والقلب الهيكلي، والاستحواذ على InNeuroCo والتحسينات المستمرة لسلسلة التوريد. ارتفعت مبيعات العام بأكمله بنسبة 20% على أساس سنوي، مع نمو مزدوج الرقم في جميع أسواق التكلفة والقيمة، مدفوعًا بالطلب القوي وأداء الاستحواذ وتحسينات سلسلة التوريد.
- ارتفعت مبيعات إدارة إيقاع القلب والتعديل العصبي بنسبة 7% في الربع الرابع من عام 2023 مقارنة بالربع الرابع من عام 2022، مع نمو مزدوج الرقم في التعديل العصبي، مدفوعًا بالطلب القوي من العملاء الناشئين الذين لديهم منتجات PMA (الموافقة قبل السوق). ارتفعت مبيعات العام بأكمله بنسبة 15% على أساس سنوي، مدفوعة بنمو مكون من رقمين في إدارة علاقات العملاء نتيجة للطلب القوي من العملاء، ونمو التعديل العصبي من رقمين من العملاء الناشئين، وتحسينات سلسلة التوريد.
- ارتفعت مبيعات الجراحة وجراحة العظام والطبية المحمولة المتقدمة بنسبة 1٪ في الربع الرابع من عام 2023 مقارنة بالربع الرابع من عام 2022، مدفوعة بتنفيذ الخروج الطبي المحمول المخطط له متعدد السنوات والذي تم الإعلان عنه في عام 2022، والذي تم تعويضه جزئيًا بانخفاض أحادي الرقم في مبيعات الجراحة وجراحة العظام المتقدمة. . ارتفعت مبيعات العام بأكمله بنسبة 9% على أساس سنوي، مدفوعة بالنمو المرتفع المكون من رقمين في الأجهزة الطبية المحمولة المرتبطة بالطلب لدعم الخروج الطبي المحمول لعدة سنوات.
- انخفضت مبيعات الكهروكيميائيات بنسبة 42٪ في الربع الرابع من عام 2023 مقارنة بالربع الرابع من عام 2022، وعادت إلى معدل التشغيل الطبيعي بعد ارتفاع المبيعات سابقًا من انتعاش سلسلة التوريد. انخفضت مبيعات العام بأكمله بنسبة 7% على أساس سنوي، بعد عودة المبيعات إلى معدل التشغيل الطبيعي في النصف الثاني من عام 2023، بعد ارتفاع المبيعات سابقًا من انتعاش سلسلة التوريد.
2024 توقعات(A)
- تتضمن توقعات 2024 التأثير المقدر للاستحواذ على Pulse Technologies في يناير 2024.
| (بالملايين الدولارات ما عدا مبالغ السهم) | مبادئ المحاسبة المقبولة عموما | غير GAAP(B) | ||||||
| كما ورد | تغيير من السنة السابقة |
تعديل | تغيير من السنة السابقة |
|||||
| المبيعات | من 1,735$ الي 1,770$ | 9٪ إلى٪ 11 | N / A | N / A | ||||
| دخل التشغيل | من 202$ الي 220$ | 20٪ إلى٪ 31 | من 272$ الي 290$ | 13٪ إلى٪ 20 | ||||
| EBITDA | N / A | N / A | من 355$ الي 375$ | 15٪ إلى٪ 21 | ||||
| صافي الدخل | من 115$ الي 130$ | 27٪ إلى٪ 43 | من 171$ الي 185$ | 8٪ إلى٪ 18 | ||||
| ربحية السهم المخففة | من 3.30$ الي 3.71$ | 23٪ إلى٪ 38 | من 5.01$ الي 5.43$ | 7٪ إلى٪ 16 | ||||
| التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية | من 185$ الي 205$ | 3٪ إلى٪ 14 | N / A | N / A | ||||
(A) باستثناء ما هو موضح أدناه، مزيد من التسويات حسب البند إلى أقرب مقياس مالي متوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً للدخل التشغيلي المعدل، والأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك، وصافي الدخل المعدل، وأرباح السهم المعدلة ("EPS")، وكلها من العمليات المستمرة، المدرجة في "توقعاتنا لعام 2024". " أعلاه، وإجمالي مصاريف الفائدة المعدلة ومعدل الضريبة الفعلي المعدل ونسبة الرافعة المالية في "المعلومات المالية التكميلية" أدناه، لا تتوفر دون بذل جهود غير معقولة على أساس تطلعي بسبب التباين العالي والتعقيد ووضوح الرسوم المستثناة من هذه التدابير المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً.
(B) يتكون الدخل التشغيلي المعدل لعام 2024 من الدخل التشغيلي المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، باستثناء عناصر مثل استهلاك الأصول غير الملموسة، والرسوم المتعلقة بإعادة الهيكلة وإعادة الهيكلة، وتكاليف الاستحواذ والتكامل، التي يبلغ إجماليها حوالي 71 مليون دولار، قبل الضريبة. يتكون صافي الدخل المعدل وربحية السهم المعدلة لعام 2024 من صافي دخل مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا وربحية السهم المخففة، باستثناء عناصر مثل إطفاء الأصول غير الملموسة، والرسوم المتعلقة بإعادة الهيكلة وإعادة الهيكلة، وتكاليف الاستحواذ والتكامل، والأرباح أو الخسائر من استثمارات الأسهم التي يبلغ إجماليها حوالي 71 مليون دولار أمريكي. قبل الضريبة. ويقدر التأثير بعد خصم الضرائب لهذه العناصر بنحو 56 مليون دولار، أو حوالي 1.63 دولار للسهم المخفف. يتم حساب ربحية السهم المعدلة حسب التوقعات لعام 2024 باستخدام متوسط الأسهم المرجحة المخففة المعدلة، والتي يتم حسابها عن طريق إضافة التأثير المخفف المقدر للسندات القابلة للتحويل لعام 2028.
من المتوقع أن تتكون الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة من صافي الدخل المعدل ، باستثناء بنود مثل الاستهلاك والفوائد والتعويضات القائمة على المخزون والضرائب التي يبلغ مجموعها حوالي 184 مليون دولار إلى 190 مليون دولار.
المعلومات المالية التكميلية
| (بملايين الدولارات) | 2024 بريد اوتلوك |
2023 فعلي |
|
| الاهلاك واستهلاك الدين | من 105$ الي 115$ | $97 | |
| إجمالي مصاريف الفائدة المعدلة(A) | من 56$ الي 61$ | $49 | |
| التعويض على أساس الأسهم | من 24$ الي 27$ | $23 | |
| إعادة الهيكلة والاستحواذ والرسوم الأخرى(B) | من 15$ الي 20$ | $22 | |
| معدل الضريبة الفعلي المعدل(C) | 19.0٪ إلى٪ 21.0 | 17.7% | |
| نسبة الرافعة المالية(D) | 2.5x إلى 3.5x | 3.1x | |
| النفقات الرأسمالية(D) | من 90$ الي 110$ | $120 | |
| مدفوعات ضريبة الدخل النقدية | من 43$ الي 47$ | $30 | |
(A) يشير إجمالي مصاريف الفائدة المعدلة إلى مصاريف الفوائد المتوقعة وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا للعام بأكمله، والتي من المتوقع أن تتراوح من 56 مليون دولار إلى 61 مليون دولار لعام 2024، وتم تعديلها لإزالة تأثير العام بأكمله من الرسوم المرتبطة بالشطب المتسارع لخصومات الديون والإصدار المؤجل. التكاليف (الخسارة عند إطفاء الديون) المدرجة في إجمالي مصاريف الفوائد المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، إن وجدت. يتكون إجمالي مصاريف الفوائد المعدلة البالغة 48.9 مليون دولار أمريكي لعام 2023 من مصاريف فوائد مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا البالغة 53.4 مليون دولار أمريكي ناقصًا 4.5 مليون دولار أمريكي من الخسائر الناجمة عن سداد الديون.
(B) تتكون رسوم إعادة الهيكلة والاستحواذ والرسوم الأخرى من الرسوم المتعلقة بإعادة الهيكلة وإعادة الهيكلة، وتكاليف الاستحواذ والتكامل، والنفقات العامة الأخرى والتكاليف الإضافية للامتثال للوائح الأجهزة الطبية الجديدة للاتحاد الأوروبي.
(C) يشير معدل الضريبة الفعلي المعدل إلى معدل الضريبة الفعلي المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا للعام بأكمله، والذي من المتوقع أن يتراوح من 19.0% إلى 21.0% لعام 2024، وتم تعديله ليعكس تأثير العام بأكمله للعناصر التي تم استبعادها في توفير صافي الدخل المعدل وبعض العناصر الأخرى المحددة أغراض. يتكون معدل الضريبة الفعلي المعدل البالغ 17.7% لعام 2023 من معدل الضريبة الفعلي المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا بنسبة 15.5% ناقص 2.2% للتأثير على مخصص ضريبة الدخل المتعلق بالتسويات غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا.
(D) يرجى الاطلاع على "ملاحظات بخصوص المعلومات المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً" للحصول على معلومات إضافية بخصوص نسبة الرافعة المالية. يتم احتساب النفقات الرأسمالية على أنها النقد المستخدم لشراء الممتلكات والمنشآت والمعدات (PP&E) ناقصًا العائدات النقدية من بيع الممتلكات والمنشآت والمعدات.
ملخص النتائج المالية
(بآلاف الدولارات ، باستثناء بيانات السهم)
| الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر ، | السنة المنتهية في 31 ديسمبر ، | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | التغيير | 2023 | 2022 | التغيير | ||||||||||||
| دخل التشغيل | $ | 43,513 | $ | 36,865 | 18.0 | % | $ | 167,330 | $ | 121,327 | 37.9 | % | |||||
| الدخل من العمليات المستمرة | $ | 26,357 | $ | 17,090 | 54.2 | % | $ | 90,650 | $ | 65,350 | 38.7 | % | |||||
| العائد على السهم المخفف من العمليات المستمرة | $ | 0.78 | $ | 0.51 | 52.9 | % | $ | 2.69 | $ | 1.96 | 37.2 | % | |||||
| EBITDA(A) | $ | 67,105 | $ | 58,153 | 15.4 | % | $ | 258,867 | $ | 206,581 | 25.3 | % | |||||
| EBITDA المعدلة(A) | $ | 86,135 | $ | 73,082 | 17.9 | % | $ | 309,336 | $ | 256,101 | 20.8 | % | |||||
| الدخل التشغيلي المعدل(A) | $ | 67,570 | $ | 57,284 | 18.0 | % | $ | 241,468 | $ | 191,951 | 25.8 | % | |||||
| صافي الدخل المعدل(A) | $ | 47,393 | $ | 37,030 | 28.0 | % | $ | 157,796 | $ | 129,548 | 21.8 | % | |||||
| EPS المعدل(A) | $ | 1.39 | $ | 1.11 | 25.2 | % | $ | 4.67 | $ | 3.88 | 20.4 | % | |||||
(A) إن الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA)، والأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) المعدلة، والدخل التشغيلي المعدل، وصافي الدخل المعدل، وربحية السهم المعدلة هي مقاييس مالية غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً. يرجى الاطلاع على "ملاحظات بخصوص المعلومات المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً" للحصول على معلومات إضافية بخصوص استخدامنا للتدابير المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً. ارجع إلى الجداول أ، ب، ج في نهاية هذا الإصدار لتسويات المبالغ المعدلة مع أقرب المقاييس المالية المقابلة لمبادئ المحاسبة المقبولة عموماً.
ملخص نتائج خط الإنتاج
(بآلاف الدولارات)
| الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر ، | |||||||||||
| 2023 | 2022 | التغيير | عضوي التغيير(A) |
||||||||
| مبيعات الطبية | |||||||||||
| القلب والأوعية الدموية | $ | 222,642 | $ | 185,697 | 19.9 | % | 16.9 | % | |||
| إدارة نظم القلب والتعديل العصبي | 152,806 | 142,680 | 7.1 | % | 7.1 | % | |||||
| الجراحة المتقدمة وجراحة العظام والطب المحمول | 28,613 | 28,401 | 0.7 | % | 9.1 | % | |||||
| إجمالي المبيعات الطبية | 404,061 | 356,778 | 13.3 | % | 11.9 | % | |||||
| المبيعات غير الطبية | 9,090 | 15,645 | 41.9 | % | 41.9 | % | |||||
| إجمالي المبيعات | $ | 413,151 | $ | 372,423 | 10.9 | % | 9.5 | % | |||
| السنة المنتهية في 31 ديسمبر ، | |||||||||||
| 2023 | 2022 | التغيير | عضوي التغيير(A) |
||||||||
| مبيعات الطبية | |||||||||||
| القلب والأوعية الدموية | $ | 836,342 | $ | 699,469 | 19.6 | % | 18.0 | % | |||
| إدارة نظم القلب والتعديل العصبي | 610,577 | 532,580 | 14.6 | % | 14.6 | % | |||||
| الجراحة المتقدمة وجراحة العظام والطب المحمول | 106,421 | 97,502 | 9.1 | % | 6.5 | % | |||||
| إجمالي المبيعات الطبية | 1,553,340 | 1,329,551 | 16.8 | % | 15.8 | % | |||||
| المبيعات غير الطبية | 43,333 | 46,545 | 6.9 | % | 6.9 | % | |||||
| إجمالي المبيعات | $ | 1,596,673 | $ | 1,376,096 | 16.0 | % | 15.0 | % | |||
(A) يعد تغيير المبيعات العضوية إجراءً ماليًا غير مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا. يرجى الاطلاع على "ملاحظات بخصوص المعلومات المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً" للحصول على معلومات إضافية بخصوص استخدامنا للتدابير المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً والرجوع إلى الجدول "د" في نهاية هذا الإصدار لتسوية هذه المبالغ.
معلومات المكالمة الجماعية
ستستضيف الشركة مؤتمرًا عبر الهاتف يوم الخميس 15 فبراير 2024 الساعة 8 صباحًا بالتوقيت المركزي / 9 صباحًا بالتوقيت الشرقي لمناقشة هذه النتائج. سيتم بث المكالمة الجماعية المجدولة مباشرة عبر الإنترنت ويمكن الوصول إليها من خلال موقعنا على الإنترنت Investor.integer.net أو عن طريق الاتصال بالرقم (888) 330-3567 (الولايات المتحدة) أو (646) 960-0842 (خارج الولايات المتحدة) ومعرف المؤتمر هو 9252310. سيتم أرشفة المكالمة على موقع الشركة على الويب. سيتم نشر عرض تقديمي لشريحة مكالمة الأرباح يحتوي على معلومات تكميلية حول نتائج الشركة على موقعنا على الإنترنت على Investor.integer.net قبل المكالمة الجماعية وسيتم الرجوع إليها أثناء المكالمة الجماعية.
من وقت لآخر ، تنشر الشركة معلومات قد تهم المستثمرين على موقعها على الإنترنت في Investor.integer.net. لتلقي الأخبار المالية من Integer تلقائيًا عبر البريد الإلكتروني ، يرجى زيارة Investor.integer.net والاشتراك في تنبيهات البريد الإلكتروني.
حول عدد صحيح®
تعد شركة Integer Holdings Corporation (رمزها في بورصة نيويورك: ITGR) واحدة من أكبر الشركات المصنعة للأجهزة الطبية (MDO) في العالم والتي تخدم أسواق إدارة ضربات القلب والتعديل العصبي والأوعية الدموية والأسواق الطبية وجراحة العظام المحمولة. توفر الشركة تقنيات طبية مبتكرة وعالية الجودة تعمل على تحسين حياة المرضى في جميع أنحاء العالم. بالإضافة إلى ذلك، تقوم الشركة بتطوير بطاريات للتطبيقات المتخصصة المتطورة في أسواق الطاقة والأسواق العسكرية والبيئية. تشمل العلامات التجارية للشركة Greatbatch Medical®، منطقة البحيرة الطبية® و Electrochem®. معلومات إضافية متاحة في www.integer.net.
العلاقات مع المستثمرين
| أندرو سين | ||
| 763.951.8312 | ||
| andrew.senn@integer.net | ||
ملاحظات بخصوص المعلومات المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً
بالإضافة إلى نتائجنا المعلنة وفقًا للمبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة الأمريكية ("GAAP")، فإننا نقدم صافي الدخل المعدل، وربحية السهم المعدلة، والأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والإطفاء ("EBITDA")، المعدلة الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك، والدخل التشغيلي المعدل، وتغير المبيعات العضوية.
يتكون صافي الدخل المعدل وربحية السهم المعدلة من دخل مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً من العمليات المستمرة وربحية السهم المخففة من العمليات المستمرة، على التوالي، معدلة لما يلي إلى الحد الذي يحدث خلال الفترة: (1) استهلاك الأصول غير الملموسة، (2) إعادة الهيكلة وما يتعلق بإعادة الهيكلة رسوم؛ (3) التكاليف المتعلقة بالاقتناء والتكامل؛ (4) النفقات العامة الأخرى؛ (5) (الربح) الخسارة من الاستثمارات في الأسهم؛ (6) إلغاء رسوم الديون؛ '7` الرسوم الإضافية لتنظيم الأجهزة الطبية في الاتحاد الأوروبي؛ (8) زيادة استهلاك المخزون؛ (9) العناصر غير العادية أو غير المتكررة؛ (خ) مخصص (منفعة) ضريبة الدخل المتعلق بهذه التعديلات و(حادي عشر) بعض بنود الضريبة التي تقع خارج مخصص الضريبة العادي للفترة. يتم احتساب ربحية السهم المعدلة بقسمة صافي الدخل المعدل على المتوسط المرجح المخفف للأسهم القائمة.
يتم احتساب الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك عن طريق إضافة مصاريف الفوائد، ومخصص ضرائب الدخل، ومصروفات الاستهلاك، ومصروفات الاستهلاك من الأصول غير الملموسة وعقود الإيجار التمويلية، إلى الدخل من العمليات المستمرة، وهو المقياس المالي الأكثر قابلية للمقارنة بشكل مباشر مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً. تتكون الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة من الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك بالإضافة إلى إضافة التعويضات المستندة إلى المخزون ونفس التعديلات المذكورة أعلاه باستثناء العناصر (i) و(vi) و(x) و(xi). يتكون الدخل التشغيلي المعدل من الدخل التشغيلي المعدل لنفس البنود المذكورة أعلاه باستثناء البنود (v) و(vi) و(x) و(xi).
يتم احتساب الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة لشركة Pulse Technologies على أنها صافي الدخل المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً المعدل للعناصر التالية: مصاريف الفوائد، ونفقات الاستهلاك والإطفاء، بالإضافة إلى العناصر التي تؤثر على قابلية المقارنة، بما في ذلك التعديلات لإزالة النفقات المرتبطة بتكاليف التعويضات التنفيذية الزائدة ونفقات الإيجار فوق السوق. وإضافة نفقات معينة لتتوافق مع السياسات المحاسبية لشركة Integer.
ابتداءً من الربع الرابع من عام 2023، قمنا بتغيير طريقة حساب التغير في المبيعات العضوية لاستبعاد التأثير على معدل النمو المنسوب إلى المبيعات الطبية المحمولة لجميع الفترات المعروضة. يتم الإبلاغ عن التغير العضوي في المبيعات بنمو المبيعات المعدل لإزالة تأثير العملات الأجنبية ومساهمة عمليات الاستحواذ والخروج الاستراتيجي من سوق الأجهزة الطبية المحمولة. لحساب تأثير العملة الأجنبية على معدلات نمو المبيعات، نقوم بتحويل أي عملية بيع تتم بعملة أجنبية عن طريق تحويل مبيعات الفترة الحالية إلى مبيعات الفترة السابقة باستخدام سعر الصرف المعمول به في ذلك الوقت ثم مقارنة الاثنين، مما يلغي أي تأثير للعملة الأجنبية كان على إيرادات المعاملات لدينا. بالنسبة لمساهمة عمليات الاستحواذ، فإننا نستبعد التأثير على معدل النمو المنسوب إلى مساهمة عمليات الاستحواذ في جميع الفترات التي لم تكن هناك مبيعات مماثلة. بالنسبة للخروج الاستراتيجي من سوق الأجهزة الطبية المحمولة، فإننا نستبعد التأثير على معدل النمو المنسوب إلى مبيعات الأجهزة الطبية المحمولة لجميع الفترات المعروضة.
نعتقد أن عرض صافي الدخل المعدل، وربحية السهم المعدل، والأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك، والأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة، ودخل التشغيل المعدل، وتغيير المبيعات العضوية، يوفر معلومات تكميلية مهمة للإدارة والمستثمرين الذين يسعون إلى فهم الاتجاهات المالية والتجارية المتعلقة بوضعنا المالي ونتائجنا. من العمليات. بالإضافة إلى مقاييس الأداء المحددة أعلاه، نعتقد أن صافي إجمالي الدين ونسبة الرافعة المالية توفر مقاييس مفيدة للسيولة وأساسًا مفيدًا لتقييم قدرتنا على تمويل أنشطتنا، بما في ذلك تمويل عمليات الاستحواذ وسداد الديون. يتم احتساب صافي إجمالي الدين على أنه إجمالي المبلغ الأصلي للدين القائم ناقصًا النقد وما في حكمه. نحن نحسب نسبة الرافعة المالية كصافي إجمالي الدين مقسومًا على الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك للأرباع الأربعة اللاحقة.
البيانات التطلعية
بعض البيانات الواردة في هذا البيان الصحفي هي "بيانات تطلعية" بالمعنى المقصود في القسم 27 أ من قانون الأوراق المالية لعام 1933، بصيغته المعدلة، والمادة 21 هـ من قانون سوق الأوراق المالية لعام 1934، بصيغته المعدلة، بما في ذلك البيانات المتعلقة بـ ; توقعات عام 2024 بما في ذلك المبيعات المستقبلية والنفقات والربحية؛ قدرتنا على البقاء ضمن أهداف الرافعة المالية لدينا في الفترات المستقبلية؛ وقدرتنا على تنفيذ نموذج أعمالنا واستراتيجية أعمالنا؛ وقدرتنا على تنفيذ نموذج أعمالنا واستراتيجية أعمالنا، بما في ذلك تكامل Pulse Technologies وإكمال وتكامل أهداف الاستحواذ الحالية أو المستقبلية الأخرى؛ توفر ما يكفي من النقد والقدرة على الاقتراض لتلبية متطلبات رأس المال العامل وخدمة الدين والنفقات الرأسمالية للأشهر الاثني عشر القادمة؛ الإنفاق الرأسمالي المتوقع؛ استنزاف العمالة وغيرها من الأحداث أو الظروف أو التطورات التي ستحدث أو قد تحدث في المستقبل. يمكنك تحديد البيانات التطلعية باستخدام مصطلحات مثل "التوقعات"، و"المتوقعة"، و"قد"، و"سوف"، و"ينبغي"، و"يمكن"، و"تتوقع"، و"تعتزم"، و"خطط"، و"تتوقع"، "يعتقد" أو "يقدر" أو "يتنبأ" أو "محتمل" أو "مشروع" أو "يستمر" أو اختلافات أو سلبية هذه المصطلحات أو غيرها من المصطلحات المماثلة. هذه الجمل هي استنتاجات فقط. قد تختلف الأحداث أو النتائج الفعلية ماديًا عن تلك المذكورة أو المضمنة في هذه البيانات التطلعية. عند تقييم هذه البيانات وتوقعاتنا، يجب عليك أن تفكر بعناية في العوامل الموضحة أدناه.
على الرغم من أنه ليس من الممكن إنشاء قائمة شاملة لجميع العوامل التي قد تتسبب في اختلاف النتائج الفعلية عن النتائج المعبر عنها أو ضمنيًا في بياناتنا التطلعية أو التي قد تؤثر على نتائجنا المستقبلية، فإن بعض هذه العوامل والمخاطر والشكوك الأخرى التي التي تنشأ من وقت لآخر، تم وصفها في البند 1أ، "عوامل الخطر" في تقريرنا السنوي وفقًا للنموذج 10-K وفي ملفاتنا الدورية الأخرى لدى هيئة الأوراق المالية والبورصة، وتتضمن ما يلي:
- المخاطر التشغيلية، مثل مدة ونطاق وتأثير جائحة كوفيد-19، بما في ذلك البيئات الصحية والاقتصادية والاجتماعية والحكومية المتطورة وتأثير الوباء على شركائنا وموردينا وعملائنا وكذلك الاقتصاد العالمي؛ اعتمادنا على عدد محدود من العملاء؛ ضغوط التسعير التي نواجهها من العملاء؛ واعتمادنا على موردين خارجيين للمواد الخام والمنتجات الرئيسية والمكونات الفرعية؛ قدرتنا على جذب وتدريب والاحتفاظ بعدد كاف من الشركاء المؤهلين؛ احتمالية الإضرار بسمعتنا بسبب مشاكل الجودة المتعلقة بمنتجاتنا؛ واعتماد إيراداتنا المتعلقة بسوق الطاقة على الظروف السائدة في صناعة النفط والغاز الطبيعي؛ الانقطاعات في عمليات التصنيع لدينا؛ واعتمادنا على أنظمة تكنولوجيا المعلومات لدينا وقدرتنا على منع الهجمات الإلكترونية وغيرها من حالات الفشل؛ واعتمادنا على فريق الإدارة العليا والموظفين الفنيين لدينا؛
- المخاطر الإستراتيجية ، مثل المنافسة الشديدة التي نواجهها وقدرتنا على تسويق منتجاتنا بنجاح ؛ قدرتنا على الاستجابة للتغيرات في التكنولوجيا ؛ قدرتنا على تطوير منتجات جديدة والتوسع في أسواق المنتجات والجغرافية الجديدة ؛ وقدرتنا على تحديد عمليات الاستحواذ وتنفيذها ودمجها بنجاح لتوسيع أعمالنا وتطويرها وفقًا للتوقعات ؛
- المخاطر المالية ومخاطر المديونية، مثل المبلغ الكبير من مديونيتنا المستحقة وقدرتنا على البقاء ملتزمين بالتعهدات المالية وغيرها بموجب تسهيلاتنا الائتمانية المضمونة رفيعة المستوى؛ عدم اليقين الاقتصادي وأسواق الائتمان التي يمكن أن تعيق وصولنا إلى أسواق رأس المال أو القروض أو المعاملات المالية؛ المخاطر المالية ومخاطر السوق المتعلقة بعملياتنا ومبيعاتنا الدولية؛ ملفنا الضريبي الدولي المعقد؛ وقدرتنا على تحقيق القيمة الكاملة لأصولنا غير الملموسة؛ و
- المخاطر القانونية ومخاطر الامتثال، مثل المشكلات التنظيمية الناتجة عن شكاوى المنتج أو عمليات الاسترداد أو عمليات التدقيق التنظيمية؛ واحتمال التعرض لمسؤولية المنتج أو مطالبات الملكية الفكرية؛ قدرتنا على حماية ملكيتنا الفكرية وحقوق الملكية؛ قدرتنا وتكلفة الالتزام باللوائح البيئية؛ قدرتنا على الامتثال للسياسات التي يحركها العملاء ومعايير الطرف الثالث أو متطلبات الشهادات؛ وقدرتنا على الحصول على التراخيص اللازمة للتقنيات الجديدة؛ والمخاطر القانونية والتنظيمية الناجمة عن عملياتنا الدولية؛ وحقيقة أن صناعة الرعاية الصحية منظمة للغاية وتخضع لتغييرات تنظيمية مختلفة.
باستثناء ما يقتضيه القانون، فإننا لا نتحمل أي التزام بتحديث البيانات التطلعية الواردة في هذا البيان الصحفي سواء كانت تعكس الافتراضات المتغيرة أو وقوع أحداث غير متوقعة أو تغييرات في نتائج التشغيل المستقبلية أو الظروف المالية أو التوقعات أو غير ذلك.
| الميزانيات العمومية المختصرة الموحدة - غير مدققة | |||||
| (بالآلاف) | |||||
| ديسمبر 31، 2023 |
ديسمبر 31، 2022 |
||||
| الموجودات | |||||
| الأصول الحالية: | |||||
| النقد وما في حكم النقد | $ | 23,674 | $ | 24,272 | |
| ذمم مدينة ، صافي | 238,277 | 224,325 | |||
| المخزونات | 239,716 | 208,766 | |||
| ضرائب الدخل المستردة | 1,998 | 2,003 | |||
| أصول العقد | 85,871 | 71,927 | |||
| مصاريف مدفوعة مقدماً وموجودات متداولة أخرى | 28,132 | 27,005 | |||
| إجمالي الأصول الحالية | 617,668 | 558,298 | |||
| ممتلكات وآلات ومعدات ، صافي | 407,954 | 317,243 | |||
| رضا | 1,011,007 | 982,192 | |||
| الأصول غير الملموسة الأخرى ، صافي | 783,146 | 819,889 | |||
| ضرائب الدخل المؤجلة | 7,001 | 6,247 | |||
| أصول الإيجار التشغيلي | 81,632 | 74,809 | |||
| تمويل الأصول الإيجارية | 11,828 | 8,852 | |||
| الأصول الأخرى طويلة الأجل | 22,417 | 26,856 | |||
| إجمالي الأصول | $ | 2,942,653 | $ | 2,794,386 | |
| المطلوبات وحقوق المساهمين المساهمين | |||||
| الخصوم المتداولة: | |||||
| الجزء الجاري من الديون طويلة الأجل | $ | - | $ | 18,188 | |
| حسابات قابلة للدفع | 120,293 | 110,780 | |||
| ضرائب الدخل المستحقة | 3,896 | 10,923 | |||
| مطلوبات الإيجار التشغيلي | 8,692 | 10,362 | |||
| المصروفات المستحقة والمطلوبات المتداولة الأخرى | 88,088 | 73,499 | |||
| إجمالي الخصوم المتداولة | 220,969 | 223,752 | |||
| دين طويل الأجل | 959,925 | 907,073 | |||
| ضرائب الدخل المؤجلة | 145,625 | 160,671 | |||
| مطلوبات الإيجار التشغيلي | 72,339 | 64,049 | |||
| مطلوبات تمويل الإيجار | 10,388 | 8,006 | |||
| مطلوبات أخرى طويلة الأجل | 14,365 | 13,379 | |||
| اجمالي المطلوبات | 1,423,611 | 1,376,930 | |||
| حقوق المساهمين: | |||||
| الأسهم العادية المباعة | 33 | 33 | |||
| إضافي رأس المال المدفوع | 727,435 | 731,393 | |||
| الأرباح المحتجزة | 771,351 | 680,701 | |||
| تراكمت الدخل الشامل الآخر | 20,223 | 5,329 | |||
| إجمالي حقوق المساهمين | 1,519,042 | 1,417,456 | |||
| مجموع المطلوبات وحقوق المساهمين | $ | 2,942,653 | $ | 2,794,386 | |
| بيانات العمليات الموحدة الموجزة - غير مدققة | |||||||||||||
| (بالآلاف باستثناء بيانات السهم) | |||||||||||||
| ثلاثة أشهر انتهت ديسمبر 31، |
سنة انتهت ديسمبر 31، |
||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||
| المبيعات | $ | 413,151 | $ | 372,423 | $ | 1,596,673 | $ | 1,376,096 | |||||
| تكلفة المبيعات (COS) | 302,895 | 274,507 | 1,178,384 | 1,017,090 | |||||||||
| اجمالي الربح | 110,256 | 97,916 | 418,289 | 359,006 | |||||||||
| نفقات التشغيل: | |||||||||||||
| البيع العام والإداري (SG & A) | 45,804 | 41,037 | 175,619 | 160,578 | |||||||||
| البحث والتطوير والهندسة | 13,257 | 13,841 | 63,771 | 60,918 | |||||||||
| إعادة الهيكلة ونفقات أخرى | 7,682 | 6,173 | 11,569 | 16,183 | |||||||||
| إجمالى تكاليف التشغيل | 66,743 | 61,051 | 250,959 | 237,679 | |||||||||
| دخل التشغيل | 43,513 | 36,865 | 167,330 | 121,327 | |||||||||
| مصروفات الفوائد | 12,690 | 14,215 | 53,370 | 38,632 | |||||||||
| خسارة استثمارات في أسهم، صافي | 2,219 | 2,025 | 5,691 | 7,636 | |||||||||
| خسارة (دخل) أخرى، صافي | (724 | ) | 33 | 975 | (899 | ) | |||||||
| الدخل من العمليات المستمرة قبل ضرائب الدخل | 29,328 | 20,592 | 107,294 | 75,958 | |||||||||
| مخصص ضريبة الدخل | 2,971 | 3,502 | 16,644 | 10,608 | |||||||||
| الدخل من العمليات المستمرة | $ | 26,357 | $ | 17,090 | $ | 90,650 | $ | 65,350 | |||||
| العمليات المتوقفة: | |||||||||||||
| الدخل من العمليات المتوقفة قبل ضرائب الدخل | - | 1,323 | - | 1,323 | |||||||||
| مخصص ضريبة الدخل | - | 296 | - | 296 | |||||||||
| الدخل من العمليات المتوقفة | $ | - | $ | 1,027 | $ | - | $ | 1,027 | |||||
| صافي الدخل | $ | 26,357 | $ | 18,117 | $ | 90,650 | $ | 66,377 | |||||
| ربحية السهم الأساسية: | |||||||||||||
| الدخل من العمليات المستمرة | $ | 0.79 | $ | 0.52 | $ | 2.72 | $ | 1.97 | |||||
| الدخل من العمليات المتوقفة | - | 0.03 | - | 0.03 | |||||||||
| ربحية السهم الأساسية | 0.79 | 0.55 | 2.72 | 2.00 | |||||||||
| ربحية السهم المخففة: | |||||||||||||
| الدخل من العمليات المستمرة | $ | 0.78 | $ | 0.51 | $ | 2.69 | $ | 1.96 | |||||
| الدخل من العمليات المتوقفة | - | 0.03 | - | 0.03 | |||||||||
| ربحية السهم المخففة | 0.78 | 0.54 | 2.69 | 1.99 | |||||||||
| المتوسط المرجح للأسهم القائمة: | |||||||||||||
| الباقة الأساسية | 33,364 | 33,161 | 33,320 | 33,127 | |||||||||
| المخفف | 33,987 | 33,438 | 33,758 | 33,357 | |||||||||
| قائمة التدفقات النقدية الموجزة الموحدة(A) – غير مدققة | |||||||
| (بالآلاف) | |||||||
| السنة المنتهية في 31 ديسمبر ، | |||||||
| 2023 | 2022 | ||||||
| التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية: | |||||||
| صافي الدخل | $ | 90,650 | $ | 66,377 | |||
| تعديلات للتوفيق بين صافي الدخل وصافي النقد الناتج عن الأنشطة التشغيلية: | |||||||
| الاهلاك واستهلاك الدين | 98,841 | 91,991 | |||||
| الرسوم المتعلقة بالديون المدرجة في مصروفات الفائدة | 8,054 | 2,036 | |||||
| زيادة إطفاء المخزون | 590 | 798 | |||||
| التعويض على أساس الأسهم | 23,283 | 21,023 | |||||
| مصاريف الإيجار غير النقدي | 11,248 | 10,914 | |||||
| الخسارة غير النقدية على استثمارات حقوق الملكية | 5,691 | 7,636 | |||||
| تعديل القيمة العادلة للمقابل المحتمل | (736 | ) | 3,097 | ||||
| الخسائر غير النقدية الأخرى | 4,379 | 5,854 | |||||
| ضرائب الدخل المؤجلة | (9,490 | ) | (17,498 | ) | |||
| التغييرات في الأصول والمطلوبات التشغيلية ، صافي عمليات الاستحواذ: | |||||||
| ذمم مدينة | (7,437 | ) | (41,380 | ) | |||
| المخزونات | (30,178 | ) | (56,721 | ) | |||
| مصاريف مدفوعة مقدما وموجودات أخرى | (930 | ) | 764 | ||||
| أصول العقد | (13,646 | ) | (7,543 | ) | |||
| حسابات قابلة للدفع | (520 | ) | 26,038 | ||||
| المصروفات المستحقة والمطلوبات الأخرى | 7,908 | (9,529 | ) | ||||
| ضرائب الدخل المستحقة | (7,494 | ) | 12,524 | ||||
| صافي النقد الناتج من أنشطة التشغيل | 180,213 | 116,381 | |||||
| التدفقات النقدية من الأنشطة الاستثمارية: | |||||||
| اقتناء الممتلكات والمنشآت والمعدات | (119,938 | ) | (74,728 | ) | |||
| متحصلات من بيع ممتلكات ومنشآت ومعدات | 173 | 639 | |||||
| العائدات من عائد رأس المال من الاستثمارات في الأسهم | - | 304 | |||||
| عمليات الاستحواذ ، صافي النقد المكتسب | (43,602 | ) | (126,636 | ) | |||
| صافي النقد المستخدم في الأنشطة الاستثمارية | (163,367 | ) | (200,421 | ) | |||
| التدفقات النقدية من الأنشطة التمويلية: | |||||||
| المدفوعات الرئيسية للقروض لأجل | (415,938 | ) | (25,249 | ) | |||
| متحصلات إصدار سندات قابلة للتحويل، صافية من الخصم | 486,250 | - | |||||
| المتحصلات من التسهيلات الائتمانية المتجددة | 383,103 | 166,000 | |||||
| مدفوعات التسهيلات الائتمانية المتجددة | (424,801 | ) | (45,000 | ) | |||
| شراء المكالمات ذات الحد الأقصى | (35,000 | ) | - | ||||
| سداد تكاليف إصدار الدين | (2,181 | ) | - | ||||
| العائدات من ممارسة خيارات الأسهم | 2,303 | 150 | |||||
| الاستقطاعات الضريبية المتعلقة بصافي تسويات الأسهم لوحدات الأسهم المقيدة | (3,098 | ) | (2,929 | ) | |||
| عائدات من الاعتبارات الطارئة | - | 1,319 | |||||
| دفع المقابل المحتمل | (7,660 | ) | (972 | ) | |||
| المدفوعات الرئيسية على عقود الإيجار التمويلي | (992 | ) | (843 | ) | |||
| صافي النقد المقدم (المستخدم في) من خلال أنشطة التمويل | (18,014 | ) | 92,476 | ||||
| تأثير أسعار صرف العملات الأجنبية على النقد والنقد المعادل | 570 | (2,049 | ) | ||||
| صافي الزيادة (النقص) في النقد وما في حكمه | (598 | ) | 6,387 | ||||
| النقد والنقد المعادل في بداية السنة | 24,272 | 17,885 | |||||
| النقد والنقد المعادل في نهاية السنة | $ | 23,674 | $ | 24,272 | |||
(A) تتضمن قائمة التدفقات النقدية المختصرة الموحدة - غير المدققة التدفقات النقدية المتعلقة بالعمليات المتوقفة.
التوفيق بين التدابير غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً من العمليات المستمرة
الجدول أ: الدخل من العمليات المستمرة وتسويات ربحية السهم المخففة
(بالآلاف ، فيما عدا بيانات السهم)
| الثلاثة أشهر المنتهية في 31 ديسمبر ، | |||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||
| قبل الضرائب | صافي الضريبة |
إلى المخفف مشاركة |
قبل الضرائب | صافي الضريبة |
إلى المخفف مشاركة |
||||||||||||||
| الدخل من العمليات المستمرة (GAAP) | $ | 29,328 | $ | 26,357 | $ | 0.78 | $ | 20,592 | $ | 17,090 | $ | 0.51 | |||||||
| التعديلات(A): | |||||||||||||||||||
| استهلاك الأصول غير الملموسة(B) | 13,394 | 10,584 | 0.31 | 12,298 | 9,720 | 0.29 | |||||||||||||
| رسوم إعادة الهيكلة وإعادة الهيكلة(C) | 4,820 | 4,238 | 0.12 | 3,370 | 2,647 | 0.08 | |||||||||||||
| تكاليف الاستحواذ والتكامل(D) | 1,729 | 1,324 | 0.04 | 4,209 | 3,375 | 0.10 | |||||||||||||
| مصاريف عمومية أخرى(E) | 1,973 | 1,330 | 0.04 | 61 | 41 | - | |||||||||||||
| خسارة في استثمارات حقوق الملكية(F) | 2,219 | 1,753 | 0.05 | 2,025 | 1,600 | 0.05 | |||||||||||||
| الخسارة عند سقوط الدين(ز) | - | - | - | 114 | 90 | - | |||||||||||||
| لوائح الأجهزة الطبية(ح) | 364 | 287 | 0.01 | 493 | 389 | 0.01 | |||||||||||||
| تعديلات أخرى(i) | 1,187 | 938 | 0.03 | (12 | ) | (11 | ) | - | |||||||||||
| إطفاء زيادة المخزون (COS)(ي) | 590 | 466 | 0.01 | - | - | - | |||||||||||||
| التعديلات الضريبية(ك) | - | 116 | - | - | 2,089 | 0.06 | |||||||||||||
| صافي الدخل المعدل (Non-GAAP) | $ | 55,604 | $ | 47,393 | $ | 1.39 | $ | 43,150 | $ | 37,030 | $ | 1.11 | |||||||
| المتوسط المرجح للأسهم لعائد السهم المخفف | 33,987 | 33,438 | |||||||||||||||||
| السنة المنتهية في 31 ديسمبر ، | |||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||
| قبل الضرائب | صافي الضريبة |
إلى المخفف مشاركة |
قبل الضرائب | صافي الضريبة |
إلى المخفف مشاركة |
||||||||||||||
| الدخل من العمليات المستمرة (GAAP) | $ | 107,294 | $ | 90,650 | $ | 2.69 | $ | 75,958 | $ | 65,350 | $ | 1.96 | |||||||
| التعديلات(A): | |||||||||||||||||||
| استهلاك الأصول غير الملموسة(B) | 52,530 | 41,518 | 1.23 | 48,313 | 38,185 | 1.14 | |||||||||||||
| رسوم إعادة الهيكلة وإعادة الهيكلة(C) | 10,444 | 8,723 | 0.26 | 9,265 | 7,251 | 0.22 | |||||||||||||
| تكاليف الاستحواذ والتكامل(D) | 3,444 | 2,606 | 0.08 | 10,075 | 8,029 | 0.24 | |||||||||||||
| مصاريف عمومية أخرى(E) | 2,110 | 1,437 | 0.04 | 1,188 | 902 | 0.03 | |||||||||||||
| خسارة في استثمارات حقوق الملكية(F) | 5,691 | 4,496 | 0.13 | 7,636 | 6,033 | 0.18 | |||||||||||||
| الخسارة عند سقوط الدين(ز) | 4,518 | 3,569 | 0.11 | 114 | 90 | - | |||||||||||||
| لوائح الأجهزة الطبية(ح) | 1,605 | 1,268 | 0.04 | 1,105 | 873 | 0.03 | |||||||||||||
| تعديلات أخرى(i) | 3,415 | 2,698 | 0.08 | (120 | ) | (95 | ) | - | |||||||||||
| إطفاء زيادة المخزون (COS)(ي) | 590 | 466 | 0.01 | 798 | 630 | 0.02 | |||||||||||||
| التعديلات الضريبية(ك) | - | 365 | 0.01 | - | 2,300 | 0.07 | |||||||||||||
| صافي الدخل المعدل (Non-GAAP) | $ | 191,641 | $ | 157,796 | $ | 4.67 | $ | 154,332 | $ | 129,548 | $ | 3.88 | |||||||
| المتوسط المرجح للأسهم لعائد السهم المخفف | 33,758 | 33,357 | |||||||||||||||||
(A) الفرق بين مبالغ ما قبل الضريبة وصافي مبالغ الضريبة هو التأثير الضريبي المقدر المتعلق بالتسوية ذات الصلة. يتم احتساب صافي مبالغ الضرائب باستخدام معدل ضريبة الولايات المتحدة بنسبة 21% ومعدلات الضرائب القانونية المطبقة في الولايات القضائية الضريبية الأجنبية، بصيغتها المعدلة لوجود صافي خسائر التشغيل ("NOLs"). تتم إضافة المصاريف غير القابلة للخصم للأغراض الضريبية (أي فروق الضرائب الدائمة) مرة أخرى بنسبة 100%.
(B) إجمالي المصاريف من استهلاك الأصول غير الملموسة والإيجارات التمويلية ناقصًا المبالغ المدرجة في إعادة الهيكلة والرسوم المتعلقة بإعادة الهيكلة.
(C) نحن نبدأ برامج إعادة هيكلة منفصلة في المقام الأول لإعادة تنظيم الموارد لتقديم خدمة أفضل لعملائنا والأسواق، وتحسين الكفاءة والقدرات التشغيلية، وخفض تكاليف التشغيل أو تحسين الربحية. اعتمادًا على البرنامج، قد تشمل رسوم إعادة الهيكلة منافع إنهاء الخدمة، وإنهاء العقد، وإغلاق المنشأة، وتكاليف الخروج والتخلص الأخرى. ترتبط النفقات المتعلقة بإعادة الهيكلة ارتباطًا مباشرًا بالبرنامج وقد تشمل مكافآت الاحتفاظ والاستهلاك المتسارع ونفقات الاستشارات وتكاليف نقل عمليات التصنيع بين منشآتنا. تتضمن رسوم إعادة الهيكلة للربع الرابع من عام 2023 3.6 مليون دولار من التكاليف المتعلقة بنقل وإغلاق منشأة البحث والتطوير الخاصة بنا في إسرائيل.
(D) تكاليف الاستحواذ والتكامل هي تكاليف إضافية مرتبطة مباشرة بالأعمال أو حيازة الأصول. قد تشمل هذه التكاليف ، من بين أشياء أخرى ، الرسوم المهنية والاستشارية وغيرها ، وتكاليف تكامل النظام ، وتعديلات القيمة العادلة المتعلقة بالمقابل الطارئ.
(E) تتضمن مصروفات الفترتين 2023 و2022 الأرباح والخسائر المتعلقة بالتخلص من الممتلكات والمنشآت والمعدات. تشمل مبالغ 2023 أيضًا 2.0 مليون دولار من خسائر الممتلكات والنفقات ذات الصلة الناتجة عن الحريق الذي وقع في الربع الرابع من عام 2023 في أحد منشآت التصنيع لدينا.
(F) خلال الربعين الثالث والرابع من عام 2023، قررنا أن الاستثمارات في أوراقنا المالية غير القابلة للتسويق كانت منخفضة القيمة وسجلنا رسوم انخفاض القيمة بقيمة 2.0 مليون دولار و3.3 مليون دولار على التوالي. تتعلق المبالغ المتبقية لعامي 2023 و2022 بحصتنا في خسائر الشركات المستثمر فيها بطريقة حقوق الملكية بما في ذلك الارتفاع/الانخفاض غير المحقق في قيمة المصالح الأساسية للشركة المستثمر فيها.
(ز) تتكون خسارة إطفاء الدين من الشطب المتسارع لتكاليف إصدار الديون المؤجلة غير المطفأة والخصومات التي يتم تضمينها في مصروف الفوائد. تمثل مبالغ 2023 شطب تكاليف إصدار الديون المؤجلة غير المطفأة والخصومات فيما يتعلق بتعديلات اتفاقية الائتمان التي تحكم تسهيلاتنا الائتمانية، والمدفوعات المسبقة لأجزاء من تسهيلات القرض لأجل (أ)، والسداد بالكامل لتسهيل قرض الأجل (ب) الخاص بنا .
(ح) تمثل الرسوم تكاليف إضافية للامتثال للوائح الاتحاد الأوروبي الجديدة الخاصة بالأجهزة الطبية للمنتجات المسجلة سابقًا وتشمل في المقام الأول رسوم المقاولين الذين يدعمون المشروع ونفقات الطرف الثالث المباشرة الأخرى.
(i) بالنسبة لفترات 2023، تتعلق المبالغ بالتكاليف المرتبطة بتحولات القيادة وبعض المشاريع الاستراتيجية الرسمية. تشمل تكاليف انتقال القيادة في المقام الأول تكاليف إنهاء الخدمة المرتبطة برحيل المديرين التنفيذيين والتكاليف الإضافية المرتبطة بانتقالات القيادة ذات الصلة. تتضمن المشاريع الإستراتيجية في المقام الأول إعادة تشكيل النظام لدعم ضرورتنا الإستراتيجية التشغيلية للتميز في التصنيع والاستثمارات في بعض التقنيات وتطوير الأنظمة الأساسية لمواءمة قدراتنا لتلبية احتياجات العملاء. تضمنت التعديلات الأخرى للربع والسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2023 تكاليف انتقال القيادة قبل الضرائب بقيمة 0.5 مليون دولار و1.7 مليون دولار على التوالي، وتكاليف ما قبل الضريبة المتعلقة بالمشاريع الإستراتيجية البالغة 0.7 مليون دولار و1.7 مليون دولار على التوالي. تتعلق مبالغ عام 2022 بعميل سابق أعلن إفلاسه في نوفمبر 2019، ويرجع ذلك في الغالب إلى التسويات المواتية بشأن شروط إنهاء أوامر شراء الموردين والمزايا المعترف بها من استخدام أو بيع المخزون المحجوز مسبقًا.
(ي) تتطلب المحاسبة المرتبطة بعمليات الاستحواذ الخاصة بنا تسجيل المخزون بقيمته العادلة ، والتي تكون أحيانًا أكبر من القيمة الدفترية السابقة للمخزون. يتم إطفاء الزيادة في قيمة المخزون إلى تكلفة المبيعات خلال الفترة التي يتم فيها بيع المخزون ذي الصلة. نستثني إطفاء زيادة المخزون من إجراءاتنا المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً لأنها نفقات غير نقدية لا نعتقد أنها تدل على نتائجنا التشغيلية المستمرة.
(ك) بالنسبة لفترتي 2023 و2022، تتعلق التعديلات الضريبية في الغالب بالإعفاءات الضريبية الأجنبية المكتسبة، بما في ذلك الاستخدام والتغييرات في المزايا الضريبية غير المؤكدة والفوائد المرتبطة بها. بالنسبة لفترات 2023، تتضمن التعديلات الضريبية أيضًا انخفاض قيمة الاستثمار في الأسهم التي لا يمكن خصمها للأغراض الضريبية. بالنسبة لفترات 2022، تشمل التعديلات الضريبية أيضًا تكاليف الاستحواذ غير القابلة للخصم للأغراض الضريبية.
يرجى الاطلاع على "ملاحظات بخصوص المعلومات المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً" للحصول على معلومات إضافية بخصوص استخدامنا للتدابير المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً.
الجدول ب: التسويات المعدلة لدخل التشغيل
(بالآلاف)
| ثلاثة أشهر انتهت ديسمبر 31، |
سنة انتهت ديسمبر 31، |
||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||
| الدخل التشغيلي (GAAP) | $ | 43,513 | $ | 36,865 | $ | 167,330 | $ | 121,327 | |||||
| التعديلات: | |||||||||||||
| استهلاك الأصول غير الملموسة | 13,394 | 12,298 | 52,530 | 48,313 | |||||||||
| رسوم إعادة الهيكلة وإعادة الهيكلة | 4,820 | 3,370 | 10,444 | 9,265 | |||||||||
| تكاليف الاستحواذ والتكامل | 1,729 | 4,209 | 3,444 | 10,075 | |||||||||
| مصاريف عمومية أخرى | 1,973 | 61 | 2,110 | 1,188 | |||||||||
| لوائح الأجهزة الطبية | 364 | 493 | 1,605 | 1,105 | |||||||||
| تعديلات أخرى | 1,187 | (12 | ) | 3,415 | (120 | ) | |||||||
| زيادة إطفاء المخزون | 590 | - | 590 | 798 | |||||||||
| الدخل التشغيلي المعدل (Non-GAAP) | $ | 67,570 | $ | 57,284 | $ | 241,468 | $ | 191,951 | |||||
الجدول ج: التسويات EBITDA
(بالآلاف)
| ثلاثة أشهر انتهت ديسمبر 31، |
سنة انتهت ديسمبر 31، |
||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||
| الدخل من العمليات المستمرة (GAAP) | $ | 26,357 | $ | 17,090 | $ | 90,650 | $ | 65,350 | |||||
| مصروفات الفوائد | 12,690 | 14,215 | 53,370 | 38,632 | |||||||||
| مخصص ضريبة الدخل | 2,971 | 3,502 | 16,644 | 10,608 | |||||||||
| خفض | 11,324 | 10,736 | 44,306 | 42,617 | |||||||||
| إطفاء الأصول غير الملموسة وعقود الإيجار التمويلي(A) | 13,763 | 12,610 | 53,897 | 49,374 | |||||||||
| EBITDA (غير GAAP) | 67,105 | 58,153 | 258,867 | 206,581 | |||||||||
| التعويض على أساس الأسهم(B) | 6,148 | 4,783 | 23,170 | 19,573 | |||||||||
| رسوم إعادة الهيكلة وإعادة الهيكلة | 4,820 | 3,370 | 10,444 | 9,265 | |||||||||
| تكاليف الاستحواذ والتكامل | 1,729 | 4,209 | 3,444 | 10,075 | |||||||||
| مصاريف عمومية أخرى | 1,973 | 61 | 2,110 | 1,188 | |||||||||
| خسارة في استثمارات حقوق الملكية | 2,219 | 2,025 | 5,691 | 7,636 | |||||||||
| لوائح الأجهزة الطبية | 364 | 493 | 1,605 | 1,105 | |||||||||
| تعديلات أخرى | 1,187 | (12 | ) | 3,415 | (120 | ) | |||||||
| زيادة إطفاء المخزون | 590 | - | 590 | 798 | |||||||||
| الأرباح المعدلة قبل احتساب الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (غير GAAP) | $ | 86,135 | $ | 73,082 | $ | 309,336 | $ | 256,101 | |||||
(A) إجمالي المصاريف من استهلاك الأصول غير الملموسة والإيجارات التمويلية ناقصًا المبالغ المدرجة في إعادة الهيكلة والرسوم المتعلقة بإعادة الهيكلة.
(B) إجمالي مصروفات التعويض على أساس المخزون ناقصًا المبالغ المدرجة في إعادة الهيكلة والرسوم المتعلقة بإعادة الهيكلة وتكاليف الاستحواذ والتكامل.
تم حساب الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة لعام 2023 لشركة Pulse Technologies البالغة 11.0 مليون دولار أمريكي كصافي دخل مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (4.6 مليون دولار أمريكي) المعدل للبنود التالية: مصاريف الفوائد (0.9 مليون دولار أمريكي)، ومصروفات الاستهلاك والإطفاء (3.7 مليون دولار أمريكي)، بالإضافة إلى العناصر التي تؤثر على قابلية المقارنة، بما في ذلك التعديلات. لإزالة النفقات المرتبطة بتكاليف التعويضات التنفيذية الزائدة ونفقات الإيجار الأعلى من السوق، وإضافة نفقات معينة للتوافق مع السياسات المحاسبية لشركة Integer (1.8 مليون دولار).
الجدول د: تسوية تغيير المبيعات العضوية (نسبة التغيير)
| مبادئ المحاسبة المقبولة عموما وذكرت التسويق |
أثر أجنبي العملة(A) |
أثر إستراتيجي يخرج و الاستحواذ(A) |
غير GAAP عضوي التغيير |
||||||||
| تغيير QTD (4Q 2023 مقابل 4Q 2022) | |||||||||||
| مبيعات الطبية | |||||||||||
| القلب والأوعية الدموية | 19.9 | % | 0.2 | % | 2.8 | % | 16.9 | % | |||
| إدارة نظم القلب والتعديل العصبي | 7.1 | % | - | % | - | % | 7.1 | % | |||
| الجراحة المتقدمة وجراحة العظام والطب المحمول | 0.7 | % | - | % | 9.8 | % | (9.1 | )% | |||
| إجمالي المبيعات الطبية | 13.3 | % | 0.1 | % | 1.3 | % | 11.9 | % | |||
| المبيعات غير الطبية | (41.9 | )% | - | - | (41.9 | )% | |||||
| إجمالي المبيعات | 10.9 | % | 0.1 | % | 1.3 | % | 9.5 | % | |||
| التغيير منذ بداية العام (2023 مقابل 2022) | |||||||||||
| مبيعات الطبية | |||||||||||
| القلب والأوعية الدموية | 19.6 | % | 0.2 | % | 1.4 | % | 18.0 | % | |||
| إدارة نظم القلب والتعديل العصبي | 14.6 | % | - | % | - | % | 14.6 | % | |||
| الجراحة المتقدمة وجراحة العظام والطب المحمول | 9.1 | % | - | % | 15.6 | % | (6.5 | )% | |||
| إجمالي المبيعات الطبية | 16.8 | % | - | % | 1.0 | % | 15.8 | % | |||
| المبيعات غير الطبية | (6.9 | )% | - | - | (6.9 | )% | |||||
| إجمالي المبيعات | 16.0 | % | - | % | 1.0 | % | 15.0 | % | |||
(A) تم تعديل نمو المبيعات لاستبعاد تأثير تقلبات أسعار صرف العملات الأجنبية وعمليات الاستحواذ والخروج الاستراتيجي.
الجدول (هـ): تسوية الديون الإجمالية الصافية
(بالآلاف)
| ديسمبر 31، 2023 |
29 سبتمبر، 2023 |
ديسمبر 31، 2022 |
||||||
| الدين الكلي | $ | 959,925 | $ | 941,383 | $ | 925,261 | ||
| يضاف: خصم الديون وتكاليف الإصدار المؤجلة متضمنة في إجمالي الدين | 14,075 | 14,864 | 5,977 | |||||
| إجمالي مبلغ الدين المستحق | 974,000 | 956,247 | 931,238 | |||||
| أقل: النقد وما في حكمه | 23,674 | 32,142 | 24,272 | |||||
| صافي إجمالي الديون (غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً) | $ | 950,326 | $ | 924,105 | $ | 906,966 | ||
- محتوى مدعوم من تحسين محركات البحث وتوزيع العلاقات العامة. تضخيم اليوم.
- PlatoData.Network Vertical Generative Ai. تمكين نفسك. الوصول هنا.
- أفلاطونايستريم. ذكاء Web3. تضخيم المعرفة. الوصول هنا.
- أفلاطون كربون، كلينتك ، الطاقة، بيئة، شمسي، إدارة المخلفات. الوصول هنا.
- أفلاطون هيلث. التكنولوجيا الحيوية وذكاء التجارب السريرية. الوصول هنا.
- المصدر https://www.biospace.com/article/releases/integer-holdings-corporation-reports-results-for-fourth-quarter-and-full-year-2023/?s=93
