Het beheren van debiteuren is niet voor bangeriken. AR-professionals zijn verantwoordelijk voor het innen van het geld dat uw bedrijf verschuldigd is aan klanten, leveranciers of andere entiteiten. Als de betaler het geld niet tijdig bij uw organisatie krijgt, kan uw hele bedrijf in gevaar komen. Bedrijven kunnen geen goederen of diensten leveren zonder ervoor betaald te worden – dat is een van de eerste feiten van zakendoen.

Het bijhouden van de hoeveelheid tijd die klanten nodig hebben om hun factuur te betalen, is een belangrijke rapportageprioriteit binnen de debiteurenfunctie. Het AR-team moet weten of een betaler achterstallig is met zijn betalingen, of de contractvoorwaarden niet worden nageleefd, of dat de kredietlijn van de klant moet worden aangescherpt of helemaal moet worden afgeschaft.

Een van de belangrijkste berekeningen die AR-experts maken – welke speel een andere rol dan je AP-team – leun op bij het nemen van deze beslissingen is de Omzetverhouding debiteuren. Als u de omzetratio van de vorderingen niet regelmatig herberekent, stelt u uw bedrijf bloot aan kwetsbaarheden en onnodige risico's. Gelukkig is het gebruik van de omzetformule voor debiteurenratio in uw bedrijf vrij eenvoudig en iets dat meteen kan worden geïmplementeerd.

Wat is de debiteurenomzetratio?

De debiteurenomzetratio laat zien hoe vaak uw organisatie met succes het saldo in het debiteurengedeelte van uw balans verzamelt. Dit is geld dat u verschuldigd bent, en dat is van cruciaal belang Facturen worden regelmatig betaald.

In wezen kan AR worden gezien als een kredietlijn; u behoudt geen verlengd krediet als een klant u niet tijdig terugbetaalt. Hoewel je misschien denkt dat je nooit te maken zult krijgen met een lastige klant die niet betaalt wat hij of zij verschuldigd is, is het een feit dat er veel bedrijven en individuen zijn die je zullen dwingen om hierdoor je relatie met hen te verstevigen. zeer probleem.

Net zoals het voor uw organisatie belangrijk is om dat te doen optimaliseer het leveranciersbetalingsproces voor leveranciers wilt u betalingen naadloos innen als u de rol van leverancier vervult. Hoe efficiënter uw bedrijf is in het beheren van de debiteurenomzet, hoe hoger de ratio zal zijn. Houd er rekening mee dat de omzet uit debiteuren afhankelijk is van de sector waarin u zich bevindt. In sommige sectoren is het normaal om netto30-betalingsvoorwaarden met klanten te hebben, terwijl in andere sectoren klanten mogelijk een langere periode hebben om het krediet dat ze hebben gekregen te betalen. Aangezien deze factoren van invloed zijn op de omzetratio van de debiteuren, moet u uw output alleen vergelijken met andere bedrijven in uw branche (uw concurrenten).

Wanneer moet u de debiteurenomzetratio gebruiken?

De formule voor de te ontvangen omzet moet regelmatig en met specifieke tijdsintervallen worden gebruikt. Veel bedrijven berekenen hun AR-omzetratio op maand-, kwartaal- en jaarbasis om een ​​momentopname te krijgen van hoe efficiënt hun AR-proces is. De omzetratio kan worden berekend op een algemeen, holistisch niveau, of kan op individueel klantniveau worden gebruikt om delinquente klanten en het tempo waarmee zij hun saldo hebben betaald te isoleren.

Formule voor debiteurenomzet

Om een ​​nauwkeurige debiteurenomzetratio te krijgen, moet u de netto kredietverkopen en de gemiddelde debiteuren binnen de door u gemeten periode kennen.

• Netto kredietverkopen: Het bedrag aan inkomsten dat uw bedrijf via krediet heeft verdiend, zal uiteindelijk het netto kredietverkoopbedrag zijn, uw teller bij het berekenen van de debiteurenomzetratio. Om een ​​nauwkeurig uitgangspunt te krijgen, moet u verkoopkortingen of klantretouren aftrekken van het netto kredietverkoopcijfer binnen die specifieke periode.
• Gemiddelde debiteuren: Onderaan de vergelijking – de noemer – vindt u de gemiddelde debiteurenpositie. Dit is het resultaat van het optellen van het einddebiteurensaldo bij het begindebiteurensaldo en dit delen door 2.

Gebruik formeel de onderstaande vergelijkingen voor de omzetformule van uw debiteurenratio:

• Netto kredietverkopen = Bruto kredietomzet – Terugbetalingen of retourzendingen
• Gemiddelde debiteuren = (AR-saldo starten + AR-saldo beëindigen) / 2
• Omzetverhouding debiteuren = (netto kredietomzet / gemiddelde debiteuren)
• AR Omzet in dagen = 365 / Omzetratio debiteuren

Met de bovenstaande formules kan uw organisatie de geldstroom die naar uw bedrijf gaat beter voorspellen. Deze fondsen kunnen vervolgens worden gebruikt om bedrijfskosten, strategische investeringen of andere financiële verplichtingen te dekken. Laten we eens kijken hoe deze berekening in de praktijk uitpakt:

• Uw bedrijf heeft een netto kredietomzet van $600,000 per jaar, nadat alle terugbetalingen en kortingen zijn meegerekend.
• Uw AR-beginsaldo was € 75,000 en uw AR-eindsaldo in de periode was € 60,000. Dit betekent dat uw gemiddelde debiteuren (75,000 + 60,000) / 2 = $67,500 bedraagt.
• Met deze informatie kunt u uw debiteurenomzetratio berekenen. $600,000 / $67,500 = 8.89

Interpretatie van debiteurenomzetratio

De beslissing of de uitkomst van uw debiteurenomzetratio ‘goed’ is, kan behoorlijk genuanceerd zijn. De resultaten van de debiteurenomloopratio zullen variëren afhankelijk van verschillende factoren. De volgende items kunnen allemaal van invloed zijn op de ratio-output binnen een periode:

• Industriestandaarden voor betalingsvoorwaarden
• Het kredietbeleid dat uw organisatie heeft
• Economische volatiliteit
• Klant gedrag

Wanneer u de resultaten van de debiteurenomzetratio beoordeelt, zorg er dan voor dat u de context van de bovenstaande items in uw beoordeling meeneemt.

Hoge versus lage AR-omzetratio 

Als het gaat om de debiteurenomzetratio, is hoger beter. In het bovenstaande voorbeeld heeft het betreffende bedrijf zijn debiteuren in één jaar 8.89 keer omgezet in contanten. Als u 365/8.89 deelt, ziet u dat het gemiddeld 41.06 dagen duurde om geld van klanten op te halen. Als uw betalingsvoorwaarden N30 zijn, moet u uw kredietbeleid bij uw klanten aanscherpen en indien mogelijk streven naar een omzetresultaat van 30 dagen. 

Als uw debiteurenomzet laag is, betekent dit dat u niet vaak genoeg succesvol schulden incasseert. Als schulden niet worden geïnd, hebben ze invloed op de liquiditeit en het vermogen van uw bedrijf om te opereren. Het trainen van uw debiteurenteam kan een grote bijdrage leveren aan het innen van achterstallige betalingen factuur betalingen. 

Ideale AR-omzetratio

Zoals gezegd kan het resultaat van een debiteurenomzetratio-formule sterk variëren, en dat geldt ook voor de tolerantie van uw bedrijf voor deze schommelingen. Idealiter zou de omzetratio van uw debiteuren in aantal dagen in lijn moeten zijn met uw netto betalingsvoorwaarden. Als de meeste van uw betalingsvoorwaarden N30 zijn, streef dan naar een AR-omzetratio van 10 tot 12, wat aangeeft dat u gemiddeld elke 30 tot 36 dagen betalingen int.  

Beperkingen van de omzetratio van vorderingen

Gegevenspunten zonder context zijn ongeveer net zo nuttig als helemaal geen gegevens, en de omzet van debiteuren is niet anders. Wanneer u deze statistiek analyseert, zorg er dan voor dat u kijkt naar de statistische gegevens die uw liquiditeit, uw algehele omzet en uw incassoproces meten. Deze geven allemaal meer context aan het getal aan het einde van de formule voor de omzetomzetratio.

Als uw bedrijf afhankelijk is van abonnementen of cyclische betalingen bij veel verschillende klanten, kan uw ratio uiteindelijk een slechte weergave zijn van het totale incassoproces. Bij de omzet van debiteuren wordt ook geen rekening gehouden met verzachtende omstandigheden waarmee uw klanten te maken kunnen krijgen en die ertoe kunnen leiden dat zij achterstallig zijn in hun betalingen aan u. Misschien belemmert een brand in een magazijn of een cyberaanval hun vermogen om op tijd te betalen; Deze gevallen zijn eenmalig en zullen zich doorgaans in de volgende periode herstellen.

Verbetering van de omzetratio van uw debiteuren

Als uw organisatie nog steeds een lage omzetratio van debiteuren ervaart, is het tijd om iets te veranderen. Het kan een beetje lastig aanvoelen om de betalingsvoorwaarden of het incassobeleid met uw klant te wijzigen, maar soms is het noodzakelijk. Probeer een combinatie van de volgende items als u niet zeker weet waar u moet beginnen:

• Verkort de betalingstermijnen met klanten. Als u klanten blijft laten betalen na de vervaldatum van hun facturen, verscherp dan de kredietlimiet die u hen aanbiedt. In plaats van hen toe te staan ​​een factuur binnen 60 dagen te betalen, kunt u deze verkorten tot 30 of zelfs 15 dagen. Als klanten recidivisten zijn die voortdurend betalingen mislopen, overweeg dan om een ​​vooruitbetalingscontract af te sluiten. Uw betalingsvoorwaarden moeten duidelijk vermeld staan ​​op elke factuur u verzendt, zodat er van beide kanten geen miscommunicatie ontstaat.
• Leg boetes op voor achterstallige betalingen of kortingen voor vroegtijdige betalingen. Mensen willen geen extra kosten betalen, dus als ze een contract ondertekenen waarin staat dat er een boete van 10% voor te late betaling wordt toegevoegd aan facturen die niet op tijd worden betaald, zullen ze geneigd zijn je geld aan je te geven. Aan de andere kant kunt u ervoor kiezen om uw klanten die vroegtijdig blijven betalen, te belonen. Het geven van een korting van 5% voor vroegtijdige betalingen kan het vermogen van uw organisatie om facturen gemakkelijk te innen versterken.
• Betalingsherinneringen versturen. Je zult verbaasd zijn hoe effectief dit kan zijn. Soms hebben klanten het druk en vergeten ze een betaling uit te voeren. Een paar e-mails gedurende de maand als de vervaldatum van de factuur nadert, is een naadloze manier om ze ertoe aan te zetten u te betalen.
• Bouw een geautomatiseerde betalingsinfrastructuur voor uw klanten. Als u diensten aanbiedt, overweeg dan een automatische betalingsoptie. Op deze manier hoeven uw klanten niet handmatig betalingen in te dienen, maar kunt u, met hun toestemming, automatisch geld innen. Op dezelfde manier als dat het automatiseren van het factuurproces aan de zenderkant kan de AP-productiviteit verbeteren, het automatiseren van taken aan de AR-kant zal de upstream- en downstream-workflows verbeteren.

De omzetformule voor debiteuren kan moeilijk te optimaliseren zijn, maar met een paar belangrijke trucs kan uw organisatie van een worsteling met debiteurenproblemen een exponentiële toename zien in het aantal facturen dat op tijd wordt vereffend.

Technologie gebruiken om de AR-omzetratio te verbeteren

Een efficiënt en effectief geautomatiseerd facturatieproces zal de AR-omzetratio van elk bedrijf verbeteren. Als je het gevoel hebt dat de huidige middelen die beschikbaar zijn voor je AR-team niet voldoende zijn, overweeg dan om te investeren in een softwareoplossing zoals Nanonetten die een revolutie teweeg kunnen brengen in de manier waarop uw hele boekhoud- en financiële team werkt. Met gestroomlijnde factuurafstemming, het gebruik van robotprocesautomatisering, en foutloze processen kan de juiste software een wereld van verschil maken.

• Door SEO aangedreven content en PR-distributie. Word vandaag nog versterkt.
• PlatoData.Network Verticale generatieve AI. Versterk jezelf. Toegang hier.
• PlatoAiStream. Web3-intelligentie. Kennis versterkt. Toegang hier.
• PlatoESG. carbon, CleanTech, Energie, Milieu, Zonne, Afvalbeheer. Toegang hier.
• Plato Gezondheid. Intelligentie op het gebied van biotech en klinische proeven. Toegang hier.
• Bron: https://nanonets.com/blog/receivables-turnover-ratio/