ما هو بيان تسوية البنك
التسويات المصرفية هي العملية التي تضمن توافق الأرصدة النقدية المسجلة للشركة مع الأموال الموجودة في حساباتها المصرفية. بيان تسوية البنك هو مستند مالي يضمن توافر النقد أرصدة المسجلة في السجلات المالية الداخلية بما يتوافق مع السجلات المالية المعروضة في كشف حساب البنك. في الواقع، بيان التسوية هو وثيقة تقدم المقارنة بين السجلات المالية الداخلية للشركة (على سبيل المثال دفتر الأستاذ العام) وسجلات البنك (على سبيل المثال كشف حساب بنكي). وهو يحدد عادةً الشيكات المستحقة والودائع العابرة والرسوم المصرفية والأخطاء وأي اختلافات أخرى بين مجموعتي السجلات.
هل تبحث عن برنامج المصالحة؟
إتمام عملية الشراء المصالحة بين الشبكات النانوية حيث يمكنك بسهولة دمج Nanonets مع أدواتك الحالية لمطابقة كتبك على الفور وتحديد التناقضات.
تعرض هذه المقالة أهمية بيانات التسوية المصرفية وتقدم نظرة ثاقبة حول فوائد الأتمتة في إنشاء بيانات التسوية المصرفية.
أهمية التسوية المصرفية
التسوية المصرفية هي عملية مقارنة السجلات المالية للشركة مع المعاملات التي تظهر في بياناتها المصرفية. ومن المهم في الحفاظ على الشفافية والصحة والنزاهة المالية. تقوم تسوية البنك بما يلي.
- يضمن دقة السجلات المالية: تعمل التسوية المصرفية كإجراء وقائي، مما يضمن تطابق الأرقام الواردة في السجلات المالية الداخلية للشركة بدقة مع المعاملات التي يسجلها البنك. وهذا أمر بالغ الأهمية للحفاظ على سلامة البيانات المالية وتسهيل اتخاذ القرارات المستنيرة.
- يكتشف الأخطاء والسهو والمخالفات: من خلال مقارنة كل معاملة في كشف الحساب البنكي مع الإدخال المقابل لها في سجلات الشركة، يمكن للتسوية المصرفية اكتشاف التناقضات والأخطاء والسهو التي قد تحدث أثناء تسجيل أو نقل البيانات المالية. ويساعد اكتشاف هذه التناقضات وتصحيحها على منع تفاقم الأخطاء وتحولها إلى أخطاء مالية كبيرة.
- ضمانات ضد الاحتيال والأنشطة غير المصرح بها: تعمل التسوية المصرفية كخط دفاع أمامي ضد الأنشطة الاحتيالية مثل عمليات السحب غير المصرح بها أو الاختلاس أو التلاعب بالشيكات. يمكن أن تؤدي التناقضات التي تم الكشف عنها أثناء عملية التسوية إلى إثارة إشارات حمراء، مما يؤدي إلى مزيد من التحقيق واتخاذ التدابير لمنع الخسائر المالية ودعم البروتوكولات الأمنية للمنظمة.
- يوضح الالتزام بالنزاهة المالية والامتثال التنظيمي: تعكس التسوية المصرفية المنتظمة والدقيقة التزام الشركة بالحفاظ على مستويات عالية من الشفافية المالية والامتثال للمتطلبات التنظيمية. ومن خلال التوفيق بين الحسابات المصرفية بعناية، يمكن للمؤسسات إثبات التزامها بالضوابط الداخلية واللوائح الخارجية، مما يعزز الثقة بين أصحاب المصلحة والسلطات التنظيمية.
- يغرس الثقة بين أصحاب المصلحة: التقارير المالية الشفافة والموثوقة، المدعومة بممارسات التسوية المصرفية القوية، تغرس الثقة بين أصحاب المصلحة، بما في ذلك المستثمرين والدائنين وشركاء الأعمال. إن ضمان البيانات المالية الدقيقة يعزز المصداقية ويعزز العلاقات الأقوى، ويسهل الوصول إلى رأس المال، وشروط الائتمان المواتية، وفرص الأعمال.
- يوفر أساسًا متينًا للنمو المستدام والنجاح: لا تضمن التسوية المصرفية الفعالة دقة البيانات المالية الحالية فحسب، بل تضع أيضًا الأساس للنمو والنجاح في المستقبل. من خلال الحفاظ على سجلات مالية نظيفة وحديثة، يمكن للمؤسسات اتخاذ قرارات استراتيجية مستنيرة، وتخفيف المخاطر المالية، ووضع نفسها لتحقيق النمو المستدام والربحية على المدى الطويل.
ما هو بيان تسوية البنك
بيان تسوية البنك هو سجل المقارنة بين المعاملات المسجلة في المستندات المالية الداخلية للشركة وتلك الموجودة في كشف حساب البنك. إنه بمثابة أداة لضمان الدقة و سلامة البيانات المالية من خلال تحديد أي اختلافات بين مجموعتي السجلات.
عادةً ما يحتوي بيان تسوية البنك على المكونات التالية:
- الرصيد الافتتاحي: هذا هو رصيد الحساب البنكي للشركة في بداية فترة التسوية حسب كشف حساب البنك.
- المعاملات: يسرد الكشف جميع المعاملات التي أثرت على الحساب البنكي خلال فترة التسوية. ويشمل ذلك الإيداعات والسحوبات والشيكات الصادرة والتحويلات الإلكترونية والرسوم المصرفية والفوائد المكتسبة وأي معاملات أخرى ذات صلة.
- تعديل رصيد البنك: هذا هو الرصيد الذي يتم حسابه عن طريق تعديل الرصيد الافتتاحي مع إجمالي جميع المعاملات المدرجة في كشف حساب البنك.
- السجلات الداخلية: تتم مقارنة السجلات المالية الداخلية للشركة مع المعاملات المدرجة في كشف حساب البنك. يتضمن ذلك الإدخالات المحاسبية التي تم إجراؤها للودائع والسحوبات والشيكات الصادرة وأي معاملات أخرى ذات صلة خلال فترة التسوية.
- تعديل التوازن الداخلي: مثل الرصيد البنكي المعدل، هذا هو الرصيد الذي يتم حسابه عن طريق تعديل الرصيد الافتتاحي مع إجمالي جميع المعاملات الداخلية التي سجلتها الشركة.
- التوفيق بين العناصر: يتم إدراج أي فروق بين رصيد البنك المعدل والرصيد الداخلي المعدل كبنود تسوية. وقد تشمل هذه الأمور الشيكات المستحقة، والودائع العابرة، والأخطاء المصرفية، وفروق التوقيت، وأي اختلافات أخرى تحتاج إلى معالجة.
- التوازن المتفق عليه: وأخيرا يتم تحديد الرصيد المطابقة بإضافة أو خصم بنود التسوية من رصيد البنك المعدل. ويمثل هذا الرصيد الحقيقي للحساب البنكي للشركة بعد النظر في جميع عوامل التسوية.
كيفية إعداد مذكرة تسوية البنك
يعد إعداد بيان التسوية البنكية عملية دقيقة تضمن مواءمة السجلات المالية للشركة مع تلك الخاصة ببنكها. فيما يلي دليل خطوة بخطوة حول كيفية إعداد بيان التسوية البنكية:
- جمع السجلات المصرفية: احصل على قائمة شاملة للمعاملات من البنك الذي تتعامل معه. ويمكن الحصول على ذلك من خلال البيانات المصرفية أو البوابات المصرفية عبر الإنترنت. إذا كان عملك يدير حسابات متعددة، فتأكد من جمع البيانات لكل حساب.
- تجميع السجلات التجارية: افتح دفتر الأستاذ الخاص بك الذي يحتوي على سجلات الدخل والنفقات. سواء تم الاحتفاظ بها في سجل أو جدول بيانات أو برنامج محاسبة، تأكد من احتساب جميع المعاملات المالية.
- تحديد نقطة البداية: حدد أحدث حالة تطابق فيها الرصيد الموجود في سجلات عملك مع رصيد حسابك البنكي. وهذا بمثابة نقطة انطلاق لعملية المصالحة.
- مراجعة الودائع المصرفية: تأكد من أن كل إيداع يسجله البنك يظهر كدخل في سجلات عملك. في حالة فقدان أي إيداعات، تحقق من المصدر، سواء كان ذلك من عملية بيع أو فائدة أو استرداد أموال أو معاملات أخرى، وتأكد من تسجيلها بدقة.
- التحقق من إدخالات الدخل: قم بمقارنة كل إدخال دخل في سجلات عملك مع الودائع المقابلة في كشف حسابك البنكي. التحقيق في التناقضات لضمان عدم إغفال مصادر الدخل أو تسجيلها بشكل خاطئ، مثل مدفوعات العملاء المرتجعة.
- فحص عمليات السحب البنكي: سجل جميع عمليات السحب البنكي، بما في ذلك الرسوم، في سجلات عملك. تضمن هذه الخطوة ظهور كل النفقات في سجلاتك المالية، حتى تلك التي ربما تم حذفها في البداية، مثل الرسوم المصرفية.
- تأكيد إدخالات النفقات: قم بمطابقة كل إدخال نفقات في سجلات عملك مع عمليات السحب في كشف حسابك البنكي. التحقيق في أي تباينات، مثل المدفوعات غير المسددة أو المعاملات التي تتم باستخدام طرق بديلة، لتسوية الحسابات بدقة.
- حساب الرصيد النهائي: بعد مقارنة جميع الإيداعات والسحوبات بعناية، تأكد من أن الرصيد النهائي في حسابك البنكي التجاري يطابق إجمالي الأرصدة الموجودة في سجلات عملك. يعد هذا التوازن الذي تمت تسويته بمثابة نقطة البداية لعملية التسوية التالية.
تعد حالات عدم التطابق في بيان التسوية شائعة ويمكن التحكم فيها. تشمل المصادر فروق التوقيت، وأخطاء إدخال البيانات، والرسوم المصرفية، والودائع أو الشيكات المستحقة، وأخطاء التسوية، والمعاملات غير المسجلة، والأخطاء في البيانات المصرفية، والأنشطة الاحتيالية. تنشأ اختلافات التوقيت عندما تظهر المعاملات بشكل مختلف في سجلات البنك والشركات، بينما تحدث أخطاء في إدخال البيانات أثناء تسجيل المعاملات. قد يتم تسجيل الرسوم المصرفية بشكل غير دقيق، ويمكن أن تتسبب الودائع أو الشيكات المستحقة في حدوث اختلافات. تساهم أيضًا أخطاء التسوية والمعاملات غير المسجلة وأخطاء كشف الحساب البنكي. يمكن أن تؤدي الأنشطة الاحتيالية، مثل عمليات السحب غير المصرح بها أو الشيكات المزورة، إلى تناقضات ويجب معالجتها على الفور.
أهمية الأتمتة في إصدار بيانات تسوية البنك
مع نمو الشركة وزيادة عدد المعاملات، تصبح التسوية المصرفية اليدوية غير فعالة. فيما يلي بعض الأسباب التي تجعل التسوية المصرفية اليدوية ليست فكرة جيدة:
- تستغرق وقتًا طويلاً: تتضمن التسوية اليدوية مطابقة كل معاملة في كشف الحساب البنكي مع الإدخالات المقابلة لها في سجلات الشركة يدويًا. يمكن أن تستغرق هذه العملية وقتًا طويلاً للغاية، خاصة بالنسبة للشركات التي لديها حجم كبير من المعاملات.
- عرضة للأخطاء: الخطأ البشري أمر لا مفر منه عند تسوية المعاملات يدويًا. يمكن أن تؤدي الأخطاء في إدخال البيانات أو الحساب إلى تناقضات في عملية التسوية، مما قد يؤدي إلى سجلات مالية غير دقيقة.
- قابلية التوسع المحدودة: مع نمو الشركات وزيادة حجم المعاملات، تصبح التسوية اليدوية غير عملية على نحو متزايد. إن الوقت والجهد اللازمين لتسوية كميات أكبر من المعاملات يدويًا يمكن أن يصبحا مرهقين وغير مستدامين.
- صعوبة تتبع التغييرات: تجعل التسوية اليدوية من الصعب تتبع التغييرات والتحديثات في المعاملات المصرفية بكفاءة. تتطلب أي تعديلات أو تصحيحات يتم إجراؤها على المعاملات تعديلات يدوية دقيقة، مما يزيد من احتمالية حدوث أخطاء.
- الافتقار إلى الرؤى في الوقت الفعلي: تتم التسوية اليدوية عادةً بشكل دوري، مثل شهريًا أو ربع سنويًا. وهذا يعني أن الشركات قد لا يكون لديها رؤية فورية لوضعها المالي، مما يؤدي إلى تأخير اتخاذ القرار واحتمال ضياع الفرص.
- خطر الاحتيال: تكون عمليات التسوية اليدوية أكثر عرضة للأنشطة الاحتيالية، مثل المعاملات غير المصرح بها أو التلاعب بالسجلات. وبدون الضوابط والتوازنات الآلية، قد تمر الأنشطة الاحتيالية دون أن يلاحظها أحد لفترات طويلة.
- تحديات التدقيق: يمكن أن تشكل التسوية اليدوية تحديات أثناء عمليات التدقيق أو المراجعات المالية. قد يواجه المدققون صعوبة في التحقق من دقة واكتمال التسويات اليدوية، مما قد يؤدي إلى نتائج التدقيق أو التناقضات.
- تكلفة الفرصة البديلة: يمكن استخدام الوقت والموارد التي يتم إنفاقها في التسوية اليدوية بشكل أفضل في المزيد من الأنشطة الإستراتيجية، مثل التحليل المالي أو التنبؤ أو مبادرات تطوير الأعمال.
الشبكات النانوية لبيانات تسوية البنك
أدوات الأتمتة مثل النانو يمكن أن يساعد في تبسيط إنشاء بيانات التسوية المصرفية، مما يجعل العملية أكثر كفاءة ودقة. باستخدام شبكات النانو، يمكن للشركات أتمتة عملية استخراج البيانات من البيانات المصرفية, بيانات بطاقة الائتمانو الفواتير، مما يوفر الكثير من الوقت والجهد. يضمن محرك الذكاء الاصطناعي المتقدم للمنصة استخراج البيانات بدقة دون الحاجة إلى قوالب محددة مسبقًا، مما يعزز الدقة. تتضمن بعض الميزات المحددة لشبكات Nanonets التي تجعلها خيارًا مثاليًا للتسوية المصرفية ما يلي:
هل تبحث عن برنامج المصالحة؟
إتمام عملية الشراء المصالحة بين الشبكات النانوية حيث يمكنك بسهولة دمج Nanonets مع أدواتك الحالية لمطابقة كتبك على الفور وتحديد التناقضات.
- استخراج البيانات الآلي من البيانات المصرفية، وبيانات بطاقات الائتمان، والفواتير
- محرك الذكاء الاصطناعي المتقدم يضمن استخراج البيانات بدقة دون قوالب محددة مسبقا
- خيارات تكوين مرنة مصممة خصيصًا لقواعد واحتياجات العمل المحددة
- التكامل السلس مع الأدوات الحالية لعمليات التمويل الموحدة
- تعزيز الدقة في عمليات التسوية
- إمكانات الكشف عن الاحتيال في الوقت الفعلي، أو الإبلاغ عن التكرارات، أو المدفوعات المفقودة، أو القيم المتطرفة، أو المعاملات غير المصرح بها
- كتل بدون تعليمات برمجية للتسوية والتحقق داخل التطبيق، مما يلغي الحاجة إلى أوراق Excel المعقدة وأدوات المحاسبة المتعددة
- قم بتصدير البيانات مباشرة إلى CRM أو WMS أو قاعدة البيانات، أو اختر من بين تنسيقات ملفات متعددة للاستخدام دون اتصال بالإنترنت
- حلول جاهزة للاستخدام لحالات استخدام التسوية الشائعة، وقابلة للتخصيص لتتناسب مع سير العمل الفريد واحتياجات إعداد التقارير.
تيك اواى
تعد بيانات التسوية المصرفية ضرورية للحفاظ على النزاهة المالية والشفافية في الشركات. فهي تضمن الدقة، وتكشف الأخطاء والمخالفات، وتحمي من الاحتيال، وتمكن من الامتثال التنظيمي. تعمل الأدوات الآلية مثل Nanonets على تبسيط إنشاء بيانات التسوية، وتقديم ميزات مثل استخراج البيانات تلقائيًا، وقدرات الذكاء الاصطناعي المتقدمة، وخيارات التكوين المرنة، والتكامل السلس مع الأدوات الحالية، والدقة المحسنة، والكشف عن الاحتيال في الوقت الفعلي، والحلول القابلة للتخصيص. ومن خلال الاستفادة من الأتمتة، يمكن للشركات تبسيط عمليات التسوية الخاصة بها، وتوفير الوقت والجهد، وضمان دقة وموثوقية بياناتها المالية، وتسهيل اتخاذ القرارات المستنيرة والنمو المستدام.
- محتوى مدعوم من تحسين محركات البحث وتوزيع العلاقات العامة. تضخيم اليوم.
- PlatoData.Network Vertical Generative Ai. تمكين نفسك. الوصول هنا.
- أفلاطونايستريم. ذكاء Web3. تضخيم المعرفة. الوصول هنا.
- أفلاطون كربون، كلينتك ، الطاقة، بيئة، شمسي، إدارة المخلفات. الوصول هنا.
- أفلاطون هيلث. التكنولوجيا الحيوية وذكاء التجارب السريرية. الوصول هنا.
- المصدر https://nanonets.com/blog/bank-reconciliation-statement/
