تورونتو — أعلنت شركة TerrAscend Corp.، وهي شركة رائدة في إنتاج القنب في أمريكا الشمالية، اليوم عن نتائجها المالية للربع الرابع والعام الكامل المنتهي في 31 ديسمبر 2023. تم التعبير عن جميع المبالغ بالدولار الأمريكي وتم إعدادها بموجب مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة (GAAP)، ما لم يذكر خلاف ذلك.
تم الإبلاغ عن التدابير المالية التالية كنتائج من العمليات المستمرة بسبب إغلاق أعمال المنتج المرخصة في كندا، والتي تم الإبلاغ عنها كعمليات متوقفة حتى 30 سبتمبر 2023. وقد تم إعادة بيان جميع الفترات التاريخية وفقًا لذلك.
أبرز النتائج المالية للربع الرابع 2023
- بلغ صافي الإيرادات 86.6 مليون دولار، بزيادة قدرها 25.5٪ على أساس سنوي.
- بلغ هامش الربح الإجمالي 48.2% مقارنة بـ 44.6% في الربع الرابع من عام 4.
- بلغ صافي الخسارة من العمليات المستمرة المتوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عموماً 41.8 مليون دولار أمريكي، بما في ذلك 57.7 مليون دولار أمريكي من رسوم انخفاض القيمة غير النقدية، مقارنة بخسارة صافية قدرها 2.0 مليون دولار أمريكي في الربع الرابع من عام 4. وتم تسجيل رسوم انخفاض القيمة غير النقدية مقابل الشهرة والأصول غير الملموسة لشركة ميشيغان و شركات كاليفورنيا.
- بلغت الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك من العمليات المستمرة 1 (36.7 مليون دولار أمريكي)، بما في ذلك رسوم انخفاض القيمة غير النقدية المذكورة أعلاه البالغة 57.7 مليون دولار أمريكي، مقارنة بـ 30.0 مليون دولار أمريكي في الربع الرابع من عام 4.
- بلغت الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) المعدلة من العمليات المستمرة 1 19.6 مليون دولار أمريكي، بزيادة قدرها 60.7% على أساس سنوي.
- بلغ هامش الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك من العمليات المستمرة 1%، مقارنة بـ 22.7% في الربع الرابع من عام 17.7.
- بلغ التدفق النقدي الناتج عن العمليات المستمرة 9.4 مليون دولار أمريكي مقارنة بـ 7.3 مليون دولار أمريكي في الربع الرابع من عام 4.
- بلغ التدفق النقدي الحر 2 7.9 مليون دولار أمريكي مقارنة بـ 3.9 مليون دولار أمريكي في الربع الرابع من عام 4.
أبرز النتائج المالية لعام 2023
- بلغ صافي الإيرادات 317.3 مليون دولار، بزيادة قدرها 28.0٪ على أساس سنوي.
- بلغ هامش الربح الإجمالي 50.3% مقارنة بـ 41.0% في عام 2022.
- بلغ صافي الخسارة المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً من العمليات المستمرة 82.3 مليون دولار أمريكي، بما في ذلك 58.0 مليون دولار أمريكي من رسوم انخفاض القيمة غير النقدية، مقارنة بخسارة صافية من العمليات المستمرة بقيمة 299.4 مليون دولار أمريكي في عام 2022، بما في ذلك 311.1 مليون دولار أمريكي من رسوم انخفاض القيمة غير النقدية. تم تسجيل رسوم انخفاض القيمة غير النقدية مقابل الشهرة والأصول غير الملموسة لأعمال الشركة في ميشيغان وكاليفورنيا.
- بلغت الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك من العمليات المستمرة (1) مليون دولار، مقارنة بـ (3.3) مليون دولار في عام 248.5، بما في ذلك رسوم انخفاض القيمة غير النقدية المذكورة أعلاه البالغة 2022 مليون دولار في عام 58.0 و2023 مليون دولار في عام 311.1.
- بلغت الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) المعدلة من العمليات المستمرة 1 68.8 مليون دولار أمريكي، بزيادة قدرها 77.1% على أساس سنوي.
- بلغ هامش الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك من العمليات المستمرة 1% مقارنة بـ 21.7% في عام 15.7.
- وبلغ التدفق النقدي المقدم (المستخدم في) العمليات المستمرة 31.1 مليون دولار مقارنة بـ (21.8) مليون دولار في عام 2022.
- بلغ التدفق النقدي الحر 2 مليون دولار مقارنة بـ (23.4) مليون دولار في عام 61.5.
"لقد أحرزنا تقدمًا كبيرًا في عام 2023 في جميع جوانب أعمالنا تقريبًا، بما في ذلك تحسين هوامشنا بشكل كبير، وتحويل ميزانيتنا العمومية، وخفض نفقات الفوائد بشكل ملموس، وتوفير تدفق نقدي مجاني إيجابي، كل ذلك مع دفع نمو الإيرادات الرائدة في الصناعة بنسبة 28٪. أنا سعيد للغاية لأننا ولأول مرة في تاريخنا، حققنا تدفقًا نقديًا إيجابيًا لمدة عام كامل، بتدفق نقدي قدره 31.1 مليون دولار من العمليات المستمرة و23.4 مليون دولار من التدفق النقدي الحر،" صرح جيسون وايلد، رئيس مجلس الإدارة التنفيذي لشركة TerrAscend. . "لدينا الفريق المناسب، والأصول عالية الأداء، ونتائج التشغيل القوية والتدفق النقدي، وفرص وافرة لتحقيق المزيد من النمو. كان عام 2023 يدور حول التميز التشغيلي وتعزيز الأساس. إن عام 2024 يدور حول التوسع من خلال الاستفادة من البيئة الحالية والدخول في دول جذابة بشروط تراكمية لم تكن ممكنة قبل عامين.
أبرز إنجازات الأعمال والتشغيل لعام 2023
- أول عام كامل من التدفق النقدي الإيجابي الذي توفره العمليات المستمرة والتدفق النقدي الحر الإيجابي في تاريخ الشركة.
- في مارس 2023، تمت ترقية زياد غانم إلى منصب الرئيس التنفيذي.
- تم إغلاقه على اكتتابات خاصة يبلغ مجموعها 21.0 مليون دولار أمريكي، مما يتيح التأهل للإدراج في بورصة تورونتو للأوراق المالية ("TSX").
- تم الانتهاء من بيع منشأة ميسيسوجا في كندا مقابل 19.7 مليون دولار كندي.
- تم إغلاقه على قرض تجاري بقيمة 25.0 مليون دولار أمريكي مع بنك Stearns يحمل معدل فائدة أولي بالإضافة إلى 2.25%، أي ما يعادل 10.5%، مع استخدام العائدات لسداد ديون بفائدة أعلى.
- سداد 43.0 مليون دولار أمريكي من قرض Ilera الكبير المضمون لأجل.
- تم إغلاق الصفقة عند الاستحواذ على أربعة مستوصفات للبيع بالتجزئة عالية الأداء في ولاية ماريلاند.
- بدأت المبيعات المخصصة للبالغين في ولاية ماريلاند مع الحد الأقصى المسموح به لأربعة مستوصفات للبيع بالتجزئة ومنشأة زراعة وتصنيع حديثة.
- بدأ التداول في TSX تحت الرمز "TSND" في 4 يوليو 2023.
- تم طرح علكات Wana في نيوجيرسي وماريلاند.
- تم إطلاق كل من Kind Tree وLegend بنجاح في ميشيغان، بالإضافة إلى Legend وValhalla في بنسلفانيا.
- زيادة إنتاج وحدات SKU غير الزهرية من رباعي هيدروكانابينول (THC) في منشأة هاجرستاون بولاية ماريلاند.
- تم افتتاح مواقع البيع بالتجزئة في المركزين الثامن عشر والتاسع عشر في ميشيغان.
- حازت ولاية ماريلاند على جائزة "أفضل استراتيجية لتوسيع قطاع التجزئة" من شركة Benzinga.
- تقديم الدعم التأسيسي للدعوى القضائية التي رفعها ديفيد بويز ضد المدعي العام الأمريكي، سعيًا للحصول على معاملة متساوية لشركات القنب.
الأحداث اللاحقة
- سداد 9.8 مليون دولار إضافية من الديون.
- استحوذت على حصة الـ 50.1% المتبقية في شركة State Flower، وهي شركة زراعية في كاليفورنيا، وثلاثة مستوصفات صيدلية في كاليفورنيا، والتي تم دمجها جميعًا مسبقًا في النتائج المالية.
- توسيع تشكيلة منتجات Valhalla لتشمل واحدة من أولى المنتجات الصالحة للأكل بوزن 100 ملجم في ولاية بنسلفانيا.
النتائج المالية للربع الرابع 2023
بلغ صافي الإيرادات للربع الرابع من عام 2023 86.6 مليون دولار أمريكي مقارنة بـ 69.0 مليون دولار أمريكي للربع الرابع من عام 2022، وهو ما يمثل نموًا بنسبة 25.5٪ على أساس سنوي. كان النمو بنسبة 25.5٪ على أساس سنوي مدفوعًا بالاستحواذ على أربعة مستوصفات وبدء مبيعات الاستخدام للبالغين في ولاية ماريلاند، وزيادة أعمال البيع بالجملة للشركة بأكثر من الضعف في نيوجيرسي، والتي تم تعويضها جزئيًا بانخفاضات البيع بالتجزئة في نيوجيرسي و ميشيغان.
بلغ هامش الربح الإجمالي للربع الرابع من عام 2023 48.2% مقارنة بـ 44.6% في الربع الرابع من عام 2022. وكان التحسن على أساس سنوي بمقدار 360 نقطة أساس مدفوعًا بتحسينات العائد في نيوجيرسي، وتحسين الهامش في ميشيغان، و الاستحواذ على أربعة مستوصفات وبدء مبيعات استخدام البالغين في ولاية ماريلاند. في الربع الرابع، انخفض هامش الربح الإجمالي في ولاية ماريلاند مقارنة بالربع السابق، نتيجة لعطل في المعدات أدى إلى فشل المحاصيل في منشأتها بولاية ماريلاند. أدى إنتاج المنتج من تلك الحادثة إلى ارتفاع الخصم في هذا الربع. تأثرت الهوامش الإجمالية لولاية ميريلاند في هذا الربع أيضًا بالنقص المؤقت في استيعاب التكاليف الثابتة في الإنتاج غير الزهري بسبب التوسع في هذا المجال. تعمل الشركة على زيادة إنتاج المنتجات غير الزهرية لتلبية أعمال البيع بالجملة المتنامية وزيادة الوضع الرأسي في مستوصفاتها الأربعة. من المتوقع أن يؤدي الإنتاج المتزايد إلى تحسين هامش الربح الإجمالي جزئيًا في الربع الأول واستيعاب التكاليف الثابتة بشكل كامل في الربع الثاني.
بلغت النفقات العمومية والإدارية للربع الرابع من عام 2023 27.7 مليون دولار أمريكي مقارنة بـ 34.5 مليون دولار أمريكي في الربع الرابع من عام 2022. وبلغت النفقات العامة والإدارية، باستثناء التعويضات على أساس الأسهم، 25.4 مليون دولار أمريكي مقارنة بـ 32.9 مليون دولار أمريكي في الربع الرابع من عام 2022. بلغت نسبة الإيرادات العامة والإدارية، باستثناء التعويضات القائمة على الأسهم، 29.4% في الربع الرابع، محققة الهدف المعلن للشركة وهو 30%، مقارنة بـ 47.6% في الربع الرابع من عام 2022. وشمل الربع الرابع من عام 2022 مبلغًا قدره 10.0 دولارات. مليون احتياطي للديون المعدومة المتعلقة بعميل واحد في ميشيغان.
بلغ صافي الخسارة من العمليات المستمرة المتوافقة مع المبادئ المحاسبية المقبولة عموماً 41.8 مليون دولار أمريكي، بما في ذلك 57.7 مليون دولار أمريكي من رسوم انخفاض القيمة غير النقدية، مقارنة بخسارة صافية قدرها 2.0 مليون دولار أمريكي في الربع الرابع من عام 4. وتم تسجيل رسوم انخفاض القيمة غير النقدية مقابل الشهرة والأصول غير الملموسة لشركة ميشيغان و شركات كاليفورنيا.
بلغت الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك من العمليات المستمرة، وهو مقياس غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، 19.6 مليون دولار أمريكي، وهو ما يمثل هامش الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) بنسبة 22.7%، مقارنة بـ 12.2 مليون دولار أمريكي و17.7% في الربع الرابع من عام 4. وكان التحسن على أساس سنوي بمقدار 2022 نقطة أساس مدفوعًا توسيع هامش الربح الإجمالي ورافعة النفقات العامة والإدارية.
النتائج المالية لعام 2023 كاملة
بلغ صافي الإيرادات لعام 2023 بأكمله 317.3 مليون دولار، مقارنة بـ 247.8 مليون دولار لعام 2022، بزيادة قدرها 28.0٪، مدفوعة في المقام الأول بمبيعات استخدام البالغين في نيوجيرسي، والاستحواذ على أربعة مستوصفات للبيع بالتجزئة في ماريلاند، وبدء علاج البالغين- استخدام المبيعات في ولاية ماريلاند، والنمو في مبيعات التجزئة في ميشيغان.
بلغ هامش الربح الإجمالي 50.3% مقارنة بـ 41.0% للعام بأكمله 2022. وكانت هذه الزيادة مدفوعة بمبيعات استخدام البالغين وتحسينات العائد في نيوجيرسي، ومبيعات استخدام البالغين والاستحواذ على أربعة مستوصفات للبيع بالتجزئة في ماريلاند، وجهود مختلفة لتحسين الهامش. في ميشيغان، وتحسينات التكلفة في ولاية بنسلفانيا.
وبينما نمت الإيرادات بنسبة 28.0%، انخفضت المصاريف العامة والإدارية على أساس سنوي. بلغت النفقات العامة والإدارية 115.2 مليون دولار أمريكي، مقارنة بـ 115.6 مليون دولار أمريكي في عام 2022. وبلغت النفقات العامة والإدارية كنسبة مئوية من الإيرادات 36.3% مقارنة بـ 46.6% في عام 2022. وكان هذا الانخفاض البالغ 1,030 نقطة أساس كنسبة مئوية من الإيرادات مدفوعًا بنمو المبيعات و جهود الشركة الشاملة لتحسين تكاليفها وزيادة التدفق النقدي الإيجابي. كما تضمن الربع الرابع من عام 2022 احتياطيًا بقيمة 10.0 ملايين دولار للديون المعدومة المتعلقة بعميل واحد في ميشيغان.
بلغ صافي الخسارة المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً من العمليات المستمرة 82.3 مليون دولار أمريكي، بما في ذلك 58.0 مليون دولار أمريكي من رسوم انخفاض القيمة غير النقدية، مقارنة بخسارة صافية قدرها 299.4 مليون دولار أمريكي في عام 2022، بما في ذلك 311.1 مليون دولار أمريكي من رسوم انخفاض القيمة غير النقدية. تم تسجيل رسوم انخفاض القيمة غير النقدية مقابل الشهرة والأصول غير الملموسة لأعمال الشركة في ميشيغان وكاليفورنيا.
بلغت الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك من العمليات المستمرة، وهو مقياس غير مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً، 68.8 مليون دولار أمريكي مقارنة بـ 38.8 مليون دولار أمريكي في عام 2022 مما أدى إلى زيادة بنسبة 77.1% على أساس سنوي. كانت الزيادة السنوية في الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) من العمليات المستمرة مدفوعة بنمو الإيرادات بنسبة 28.0٪ على أساس سنوي، والتحسينات في هامش الربح الإجمالي. بلغ هامش الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك من العمليات المستمرة 21.7% مقارنة بـ 15.7% في عام 2022، وهو تحسن قدره 600 نقطة أساس على أساس سنوي. كان التحسن على أساس سنوي مدفوعًا بالتحسينات في هامش الربح الإجمالي وتحسينات G&A.
الميزانية العمومية والتدفق النقدي
بلغ النقد وما في حكمه، بما في ذلك النقد المقيد، 25.3 مليون دولار أمريكي في 31 ديسمبر 2023، مقارنة بـ 26.8 مليون دولار أمريكي في 31 ديسمبر 2022. وبلغ صافي النقد المقدم من الأنشطة التشغيلية 9.4 مليون دولار أمريكي للربع الرابع من عام 2023 مقارنة بـ 7.3 مليون دولار أمريكي في الربع الرابع من عام 2022. الربع الرابع من عام 1.5. يمثل هذا الربع السادس على التوالي للشركة من التدفق النقدي الإيجابي من العمليات المستمرة. بلغ الإنفاق الرأسمالي 2023 مليون دولار في الربع الأخير من عام 7.9 فيما يتعلق بتوسع الشركة في هاجرستاون بولاية ماريلاند. بلغ التدفق النقدي الحر 3.9 مليون دولار أمريكي مقارنة بـ 2022 مليون دولار أمريكي في الربع الرابع من عام 4.1. خلال هذا الربع، تم سداد المدفوعات المتعلقة بـ 4.7 مليون دولار أمريكي من سداد الديون وXNUMX مليون دولار أمريكي من التوزيعات النقدية لشركاء الشركة في نيوجيرسي.
بعد بدء تقييم شامل في أوائل عام 2023، واستنادًا إلى التفسيرات القانونية، قامت الشركة بتغيير وضعها الضريبي للطعن في التزاماتها الضريبية بموجب قانون الإيرادات الداخلية - القسم 280E. وقد أدى ذلك إلى إعادة تصنيف مبلغ 59.2 مليون دولار أمريكي من الالتزامات الضريبية، اعتبارًا من 31 ديسمبر 2023، إلى التزامات طويلة الأجل ووضع ضريبي غير مؤكد في الميزانية العمومية. ستقوم الشركة بتقديم عوائد معدلة للسنوات التقويمية 2020 و2021 و2022 وتتوقع الحصول على مبالغ مستردة تبلغ حوالي 26 مليون دولار من المبالغ المستردة الفيدرالية وحكومات الولايات المتعلقة بعامي 2020 و2021. وكان التزام ضريبة الدخل الحالي في 31 ديسمبر 2023 يبلغ 4.8 مليون دولار أمريكي و تخطط الشركة لتسديد الدفعات كدافع ضرائب عادي في المستقبل.
اعتبارًا من 13 مارس 2024، كان هناك 367 مليون سهم أساسي قائم، بما في ذلك 291 مليون سهم عادي، و13 مليون سهم ممتاز محول، و63 مليون سهم قابل للتبادل. بالإضافة إلى ذلك، هناك 42 مليون أمر وخيارات معلقة بمتوسط سعر مرجح قدره 3.91 دولار.
النتائج والتحليلات المالية متاحة على موقع الشركة الإلكتروني (www.terrascend.com) وSEDAR+ (www.sedarplus.ca).
لم توافق بورصة تورونتو ("TSX") على محتويات هذا البيان الصحفي أو ترفضه. لا تقبل TSX ولا أي جهة تنظيمية للأوراق المالية المسؤولية عن مدى كفاية أو دقة هذا الإصدار.
حول TerrAscend
TerrAscend هي شركة رائدة في مجال القنب مدرجة في بورصة TSX ولها مصالح في قطاع القنب في أمريكا الشمالية، بما في ذلك العمليات المتكاملة رأسيًا في بنسلفانيا ونيوجيرسي وميريلاند وميشيغان وكاليفورنيا من خلال شركة TerrAscend Growth Corp. وعمليات البيع بالتجزئة في كندا من خلال شركة TerrAscend Canada, Inc. ("تيراسيند"). تقوم شركة TerrAscend بتشغيل الصيدليات وGage وغيرها من مواقع البيع بالتجزئة للمستوصفات، بالإضافة إلى مرافق الزراعة والمعالجة والتصنيع في أسواقها الأساسية. تنتج ممارسات الزراعة والتصنيع في TerrAscend حشيشًا متسقًا وعالي الجودة، مما يوفر مجموعة مختارة من المنتجات الرائدة في الصناعة لكل من الأسواق الطبية والقانونية المخصصة للبالغين. تمتلك الشركة أو ترخص العديد من الشركات والعلامات التجارية المتآزرة بما في ذلك Gage Cannabis وThe Apothecarium وCookies وLemonnade وIlera Healthcare وKind Tree وLegend وState Flower وWana وValhalla Confections. للمزيد من المعلومات قم بزيارة www.terrascend.com.
الحذر فيما يتعلق بعمليات القنب في الولايات المتحدة
يجب على المستثمرين ملاحظة أن هناك قيودًا ولوائح قانونية كبيرة تحكم صناعة القنب في الولايات المتحدة. يظل القنب أحد المخدرات المدرجة في الجدول الأول بموجب قانون المواد الخاضعة للرقابة الأمريكي، مما يجعل من غير القانوني بموجب القانون الفيدرالي في الولايات المتحدة، من بين أمور أخرى، زراعة الحشيش أو توزيعه أو حيازته في الولايات المتحدة. قد تشكل المعاملات المالية التي تنطوي على عائدات ناتجة عن الأنشطة التجارية المتعلقة بالقنب أو تهدف إلى ترويجها في الولايات المتحدة أساسًا للملاحقة القضائية بموجب التشريعات الفيدرالية الأمريكية المعمول بها فيما يتعلق بغسل الأموال.
في حين أن نهج إنفاذ مثل هذه القوانين من قبل الحكومة الفيدرالية في الولايات المتحدة قد اتجه نحو عدم الإنفاذ ضد الأفراد والشركات التي تمتثل لبرامج القنب الطبية أو استخدام البالغين في الولايات التي تكون فيها هذه البرامج قانونية ، والامتثال الصارم لقوانين الولاية مع فيما يتعلق بالقنب لن يعفي TerrAscend من المسؤولية بموجب القانون الفيدرالي للولايات المتحدة ، ولن يوفر دفاعًا عن أي إجراءات اتحادية يمكن رفعها ضد TerrAscend. يُعد إنفاذ القوانين الفيدرالية في الولايات المتحدة خطرًا كبيرًا على أعمال TerrAscend وأي إجراءات مرفوعة ضد TerrAscend بموجب ذلك قد تؤثر سلبًا على عمليات TerrAscend وأدائها المالي.
معلومات تطلعية
يحتوي هذا البيان الصحفي على "معلومات تطلعية" بالمعنى المقصود في قوانين الأوراق المالية المعمول بها. يمكن تحديد المعلومات التطلعية الواردة في هذا البيان الصحفي من خلال استخدام كلمات مثل "قد"، "سوف"، "يمكن"، "سوف"، "من المحتمل"، "نتوقع"، "نتوقع"، "نعتقد" "، ""نية"، ""خطة"،""توقع"،"مشروع"،"تقدير"،"توقعات" وغيرها من التعبيرات المماثلة، وتشمل البيانات المتعلقة بالإيرادات والأرباح المستقبلية. لا تعتبر المعلومات التطلعية ضمانًا للأداء المستقبلي وتستند إلى عدد من التقديرات والافتراضات الخاصة بالإدارة في ضوء خبرة الإدارة وتصورها للاتجاهات والظروف الحالية والتطورات المتوقعة، بالإضافة إلى العوامل الأخرى ذات الصلة بالظروف، بما في ذلك الافتراضات المتعلقة بظروف السوق الحالية والمستقبلية، والبيئة التنظيمية الحالية والمستقبلية، ومدى توفر التراخيص والموافقات والتصاريح.
على الرغم من أن الشركة تعتقد أن التوقعات والافتراضات التي تستند إليها هذه المعلومات التطلعية معقولة، إلا أنه لا ينبغي الاعتماد بشكل غير مبرر على المعلومات التطلعية لأن الشركة لا يمكنها تقديم أي ضمان بأنها ستثبت صحتها. قد تختلف النتائج والتطورات الفعلية ماديًا عن تلك المتوقعة في هذه البيانات. تخضع المعلومات التطلعية لمجموعة متنوعة من المخاطر والشكوك التي قد تتسبب في اختلاف الأحداث أو النتائج الفعلية ماديًا عن تلك المتوقعة في المعلومات التطلعية. وتشمل هذه المخاطر والشكوك، على سبيل المثال لا الحصر، ظروف السوق الحالية والمستقبلية؛ المخاطر المتعلقة بالقوانين والقواعد واللوائح الحكومية الفيدرالية وقوانين الولايات والمقاطعات والإقليمية والمحلية والأجنبية، بما في ذلك القوانين الفيدرالية وقوانين الولايات في الولايات المتحدة المتعلقة بعمليات تعاطي القنب في الولايات المتحدة؛ وعوامل الخطر المنصوص عليها في أحدث MD&A المودعة للشركة، والمقدمة إلى منظمي الأوراق المالية الكنديين والمتاحة ضمن الملف التعريفي للشركة على SEDAR+ على www.sedarplus.ca وفي القسم الذي يحمل عنوان "عوامل الخطر" في التقرير السنوي للشركة لعام 31. السنة المنتهية في 2023 ديسمبر 14 المقدمة إلى لجنة الأوراق المالية والبورصات في 2024 مارس XNUMX.
تم إصدار البيانات الواردة في هذا البيان الصحفي اعتبارًا من تاريخ هذا البيان. تتنصل الشركة من أي نية أو التزام لتحديث أي معلومات تطلعية ، سواء كان ذلك نتيجة لمعلومات جديدة أو أحداث مستقبلية أو نتائج أو غير ذلك ، بخلاف ما تتطلبه قوانين الأوراق المالية المعمول بها.
تعريف والتوفيق بين التدابير غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً
بالإضافة إلى الإبلاغ عن النتائج المالية وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا، تعلن الشركة عن بعض النتائج المالية التي تختلف عما يتم الإبلاغ عنه بموجب مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا. ليس للتدابير غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً والتي تستخدمها الإدارة أي معنى موحد منصوص عليه في مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً وقد لا تكون قابلة للمقارنة مع التدابير المماثلة المقدمة من قبل الشركات الأخرى. تعتقد الشركة أن بعض المستثمرين والمحللين يستخدمون هذه التدابير لقياس قدرة الشركة على الوفاء بالتزامات الدفع الأخرى أو كمقياس مشترك لتقييم الشركات في صناعة القنب، وتحسب الشركة: (1) الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك من العمليات المستمرة والأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) من العمليات المستمرة. العمليات المستمرة كصافي الدخل (الخسارة)، معدلة لاستبعاد [مخصص ضرائب الدخل، مصاريف التمويل، الاستهلاك والإطفاء، تخفيف القيمة العادلة عند الاستحواذ، التعويضات على أساس الأسهم، الربح من إطفاء الديون، إعادة الهيكلة الرسوم ذات الصلة، انخفاض قيمة السلعة الإرادة والأصول غير الملموسة وبعض العناصر الأخرى التي تعتقد الإدارة أنها لا تعكس العمليات والأداء الجاريين، (2) هامش الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدل من العمليات المستمرة مثل الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك من العمليات المستمرة المعدلة لبعض العناصر المادية غير النقدية مثل تخفيض المخزون خارج المسار الطبيعي للعمليات، ومصروفات التعويض على أساس الأسهم، ورسوم انخفاض القيمة المتخذة على الشهرة، والأصول غير الملموسة والممتلكات والمعدات، والأرباح أو الخسائر المعترف بها عند إعادة تقييم التزاماتنا المحتملة، والأرباح أو الخسائر المعترف بها عند إعادة قياس القيمة العادلة من ضمانات الأسهم الممتازة المقومة بالولايات المتحدة والتزامات الضمانات الأخرى، والرسوم التي يتم تكبدها لمرة واحدة فيما يتعلق بعمليات الاستحواذ لدينا وبعض التعديلات الأخرى التي تعتقد الإدارة أنها لا تعكس العمليات والأداء المستمرين، (3) التدفق النقدي الحر كصافي النقد المقدم من الأنشطة التشغيلية من العمليات المستمرة كما هو معروض في بيانات التدفقات النقدية الموحدة، ناقصًا النفقات الرأسمالية للممتلكات والمعدات، و(4) المصاريف العامة والإدارية باستثناء التعويضات القائمة على الأسهم كنسبة مئوية من الإيرادات، بالصافي. تهدف هذه المعلومات إلى توفير معلومات إضافية ولا ينبغي اعتبارها بمعزل عن مقاييس الأداء المعدة وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا أو كبديل لها. تعتقد الشركة أن هذا التعريف هو مقياس مفيد لتقييم أداء الشركة لأنه يوفر نتائج تشغيلية أكثر فائدة من خلال استبعاد آثار النفقات التي لا تعكس أداء الأعمال الأساسي للشركة وغيرها من النفقات لمرة واحدة أو غير المتكررة.
- محتوى مدعوم من تحسين محركات البحث وتوزيع العلاقات العامة. تضخيم اليوم.
- PlatoData.Network Vertical Generative Ai. تمكين نفسك. الوصول هنا.
- أفلاطونايستريم. ذكاء Web3. تضخيم المعرفة. الوصول هنا.
- أفلاطون كربون، كلينتك ، الطاقة، بيئة، شمسي، إدارة المخلفات. الوصول هنا.
- أفلاطون هيلث. التكنولوجيا الحيوية وذكاء التجارب السريرية. الوصول هنا.
- المصدر https://mgmagazine.com/press-releases/terrascend-releases-fourth-quarter-earnings-report/
