租赁财产会计可能是作为一个人最困难的部分 房东，特别是在维护财产和有序的财务时。

然而，有一些方法可以简化流程并全年保持井井有条，以便在报税时间到来时顺利进行。以下是一些可以提供帮助的会计技巧 地主 跟踪财务状况并为纳税日做好准备。

这不是个人的。这是生意 

这似乎是理所当然的事情，但您会惊讶地发现有多少小企业主将其银行账户用于商业目的。为您的租赁房产业务开设单独的银行账户至关重要，因为它可以更轻松地跟踪与租赁房产相关的收入和支出。单独的账户还可以鼓励组织并简化税务准备。 

如果你已经让你的 保持记录中 幻灯片，现在是追赶的时候了。如果没有准确的财务报告，您就无法对您的财产或业务做出明智的决策。保留与租赁房产相关的所有收入和支出的准确记录也是简化税务准备的关键。这包括保存租金支付、财产维护成本、维修、保险费、财产税和抵押贷款支付的记录——最好全部集中在一处。 

当纳税季节到来时，可以更轻松地快速收集纳税年度的所有相关财务记录，并通过分类来组织收入和支出。然后，您可以根据税收规定确定哪些费用可以扣除。常见的 扣除 房东的费用可能包括抵押贷款利息、财产税、保险费、维护和修理费用、水电费、折旧和专业费用。

跟踪、监控、审查、重复

本着全年保持井井有条并避免纳税季节疯狂的精神，房东应定期跟踪、监控和审查许多会计数据点。跟踪与租赁房产相关的所有费用是个好主意，包括水电费、物业管理费以及定期维护和修理费用。 

确保所有 租金收入 通过定期监控和验证租金收入报表的准确性，进行适当记录和核算。保存每笔费用的收据和发票，并每月花时间审查您的财务报告 - 包括利润、损失和现金流量表。这将帮助您找出任何差异或可以改进财务管理实践的领域。

利用技术

使用电子表格来跟踪您的付款和支出是最古老的记录保存方法之一（除了使用笔和纸）。尽管这是一种经过时间考验的记录数据的方法，但经济实惠的技术可以实现流程自动化，从而节省时间并提高业务效率。 

应用程序或软件应该只要求您输入 承租人 和租金支付信息一次，为租户的整个租约设置跟踪。这可以确保您不太可能发现由于人为错误而导致的数据错误，并消除了手动键入信息所花费的时间。输入的数据可以轻松导出到 .csv 文件，与 Microsoft Excel、Google Sheets 和 Apple Numbers 兼容。

寻找无缝、自动化的会计功能，例如简单的设置、基于财产的报告、收入和支出跟踪、租赁交易模板、固定资产跟踪、文档存储、里程日志和报税报告。帮助您通过一个应用程序轻松快速地跟踪所有簿记需求的平台将提供最大的便利。

熟悉税法和截止日期

即使您聘请会计师来帮助您处理税务，作为企业主，您也应该了解联邦、州和地方税务法规以及所有相关的截止日期。熟悉与房东相关的纳税表格和截止日期，例如附表 E（补充收入和损失）和表格 1040。记下报税的截止日期和任何延期。 

了解税法和法规 - 并跟上每年税法的变化 - 将帮助您了解如何处理会计并推动全年更好的财务决策。请特别注意适用于房东和小企业主的法律和法规，以利用所有可用的扣除和抵免。

最大限度地提高扣除额和抵免额

确定哪些费用算作房东的可扣除费用非常重要。这些可能包括抵押贷款利息、财产税、保险费、维护和修理费用、水电费、折旧和专业费用。如果适用，计算并记录您的租赁财产的折旧，这使您可以在财产的使用寿命内扣除财产的成本，从而减少您的应税收入。 

您还应该记录所有家庭办公费用，因为如果您将房屋的一部分专门用于租赁物业管理活动，您可能有资格扣除一定比例的住宅费用（例如水电费、 保险 和维护）。请务必保留详细记录，以在审计时支持您的主张。

请注意区分可免赔维修和资本改善。虽然定期维护通常可以在发生当年扣除，但资本改进（例如安装水池或进行节能升级）可能需要随着时间的推移进行折旧。 

咨询税务专业人士

最后，如果您对租赁财产会计和纳税义务的任何方面不确定，或者需要报税方面的帮助，请向专门从事房地产税收的合格会计专业人士寻求建议。即使您更喜欢自己处理会计并准备自己的税款，咨询税务专业人士以正确分类费用和扣除并确保您遵守所有适用的法律和法规始终是个好主意。他们还可以根据您的具体情况提供有价值的指导。

瑞安·巴隆 (Ryan Barone) 是以下公司的联合创始人兼首席执行官 租借，一款屡获殊荣的租赁管理软件，它改变了房东和租户管理租赁体验的方式。