NEW YORK–(BUSINESS WIRE)–Ziff Davis, Inc. (NASDAQ: ZD) (“Ziff Davis” veya “Şirket”) bugün dördüncü çeyreğe ve 31 Aralık 2023'te sona eren yıla ait denetlenmemiş mali sonuçlar bildirdi.
Ziff Davis İcra Kurulu Başkanı Vivek Shah, "2024'e ilişkin, şirketteki sağlıklı büyüme oranlarına dönüşü yansıtan olumlu ve cesaret verici bir bakış açımız var" dedi. “Aynı zamanda işimizi daha da büyütmek için birleşme ve satın alma pazarında inanç ve kararlılıkla hareket etme konusunda iyi bir konumdayız.”
DÖRDÜNCÜ ÇEYREK 2023 SONUÇLARI
- 4'ün 2023. çeyreğindeki gelirler, 1.7'nin 389.9. çeyreğindeki 396.7 milyon $'a kıyasla %4 düşüşle 2022 milyon $'a geriledi.
- Operasyonlardan elde edilen gelir, 13.6'nin 80.7. çeyreğindeki 93.5 milyon $'a kıyasla %4 düşüşle 2022 milyon $'a geriledi.
- Devam eden faaliyetlerden net gelir(1) 8.3'nin 63.4. çeyreğindeki 69.2 milyon $'a kıyasla %4 düşüşle 2022 milyon $'a geriledi.
- Net gelir(1) 6.1'nin 63.4. çeyreğindeki 67.5 milyon $'a kıyasla %4 düşüşle 2022 milyon $'a geriledi.
- Devam eden faaliyetlerden sulandırılmış hisse başına net gelir(1) 5.8'nin 1.29. çeyreğindeki 4 $'a kıyasla 2023'ün 1.37. çeyreğinde %4 düşüşle 2022 $'a geriledi.
- Düzeltilmiş FAVÖK(2) çeyrekte, 0.4'nin 167.6. çeyreğindeki 168.3 milyon $'a kıyasla %4 düşüşle 2022 milyon $'a geriledi.
- Devam eden faaliyetlerden elde edilen düzeltilmiş net gelir(2) 1.0'nin 107.0. çeyreğindeki 106.0 milyon $'a kıyasla %4 artışla 2022 milyon $'a yükseldi.
- Devam eden faaliyetlerden sulandırılmış hisse başına düzeltilmiş net gelir(1) (2) (veya "Düzeltilmiş seyreltilmiş EPS"), 3.1'nin 2.33. çeyreğindeki 2.26 dolardan bu çeyrekte %4 artışla 2022 dolara yükseldi.
- Sürdürülen ve durdurulan faaliyetlerden işletme faaliyetlerinden sağlanan net nakit, 92.1'nin 4. çeyreğindeki 2023 milyon $'a kıyasla 43.2'ün 4. çeyreğinde 2022 milyon $ oldu. Serbest nakit akışı(2) 65.9'nin 4. çeyreğindeki 2023 milyon $'a kıyasla 17.8'ün 4. çeyreğinde 2022 milyon $ oldu.
- Ziff Davis çeyreği yaklaşık 905.6 milyon dolar nakit, nakit benzerleri ve yatırımlarla kapattı. Cari yıl satın almaları için 4'ün 2023. çeyreğinde herhangi bir fon kullanılmadı.
TAM YIL 2023 SONUÇLARI
- Yıllık gelirler, 2023'deki 1.9 milyar dolardan 1.36'te %1.39 düşüşle 2022 milyar dolara geriledi.
- Operasyonlardan elde edilen gelir, kısmen 33.3 yılındaki 132.6 milyon dolarlık şerefiye değer düşüklüğünün muhasebeleştirilmesi nedeniyle 198.9 yılındaki 2022 milyon $'a kıyasla %56.9 düşüşle 2023 milyon $'a geriledi; bu rakam, 27.4 yılındaki 2022 milyon $'lık şerefiye değer düşüklüğü muhasebesini aştı.
- Devam eden faaliyetlerden net gelir(1) 36.6 yılındaki 41.5 milyon dolarlık şerefiye değer düşüklüğünün muhasebeleştirilmesi nedeniyle, 65.5 yılındaki 2022 milyon dolara kıyasla %56.9 düşerek 2023 milyon dolara geriledi; bu değer, vergi hariç 20.7 milyon dolarlık şerefiye değer düşüklüğü ve tasfiyeden kaynaklanan 7.7 milyon dolarlık kazancın net etkisini aştı. Vergi hariç borç, her ikisi de 2022'de muhasebeleştirildi.
- Net gelir(1) 35.0'deki 41.5 milyon $'a kıyasla %63.8 düşüşle 2022 milyon $'a geriledi.
- Devam eden faaliyetlerden sulandırılmış hisse başına net gelir(1) 36.0'deki 0.89 dolardan %2023 düşüşle 1.39'te 2022 dolara geriledi.
- Düzeltilmiş FAVÖK(2) 4.9 yılındaki 482.3 milyon dolardan bu yıl için %507.2 düşüşle 2022 milyon dolara geriledi.
- Devam eden faaliyetlerden elde edilen düzeltilmiş net gelir(2) 8.1'deki 287.4 milyon $'a kıyasla %312.6 düşüşle 2022 milyon $'a geriledi.
- Düzeltilmiş seyreltilmiş EPS(1) (2) 6.9'deki 6.19 dolardan bu yıl için %6.65 düşüşle 2022 dolara geriledi.
- İşletme faaliyetlerinden sağlanan net nakit, 320.0'deki 2023 milyon $'a kıyasla 336.4'te 2022 milyon $ oldu. Serbest nakit akışı(2) 211.2'deki 2023 milyon dolardan 230.3'te 2022 milyon dolara yükseldi.
- Ziff Davis, 108.5 yılında hisse geri alımlarıyla ilgili olarak yaklaşık 2023 milyon dolar dağıttı.
Aşağıdaki tablo sırasıyla 31 Aralık 2023 ve 2022'de sona eren üç aylık ve yıla ait sonuçları (hisse başına tutarlar hariç milyon cinsinden) yansıtmaktadır.
(Denetlenmemiş) |
Üç ay sona erdi Aralık 31, |
% Değişim |
Yıl sona erdi Aralık 31, |
% Değişim |
||
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||
gelir |
|
|
|
|
|
|
Dijital medya |
$317.9 |
$321.7 |
(1.2)% |
$1,072.8 |
$1,078.4 |
(0.5)% |
Siber Güvenlik ve Martech |
$72.0 |
$75.0 |
(4.0)% |
$291.2 |
$312.6 |
(6.8)% |
Toplam gelir(3) |
$389.9 |
$396.7 |
(1.7)% |
$1,364.0 |
$1,391.0 |
(1.9)% |
Operasyonlardan gelir |
$80.7 |
$93.5 |
(13.6)% |
$132.6 |
$198.9 |
(33.3)% |
Faaliyet geliri marjı |
%20.7 |
%23.6 |
(2.9)% |
%9.7 |
%14.3 |
(4.6)% |
Devam eden faaliyetlerden net gelir |
$63.4 |
$69.2 |
(8.3)% |
$41.5 |
$65.5 |
(36.6)% |
Net gelir |
$63.4 |
$67.5 |
(6.1)% |
$41.5 |
$63.8 |
(35.0)% |
Sulandırılmış hisse başına net gelirdevam eden operasyonlardan(1) |
$1.29 |
$1.37 |
(5.8)% |
$0.89 |
$1.39 |
(36.0)% |
Düzeltilmiş FAVÖK(2) |
$167.6 |
$168.3 |
(0.4)% |
$482.3 |
$507.2 |
(4.9)% |
Düzeltilmiş FAVÖK marjı(2) |
%43.0 |
%42.4 |
%0.6 |
%35.4 |
%36.5 |
(1.1)% |
Düzeltilmiş net gelirdevam eden operasyonlardan(2) |
$107.0 |
$106.0 |
%1.0 |
$287.4 |
$312.6 |
(8.1)% |
Devam eden operasyonlardan elde edilen seyreltilmiş EPS düzeltildi(1) (2) |
$2.33 |
$2.26 |
%3.1 |
$6.19 |
$6.65 |
(6.9)% |
Sürdürülen ve durdurulan faaliyetlerden işletme faaliyetlerinden sağlanan net nakit |
$92.1 |
$43.2 |
n / m |
$320.0 |
$336.4 |
(4.9)% |
Devam eden ve durdurulan faaliyetlerden elde edilen serbest nakit akışı(2) |
$65.9 |
$17.8 |
n / m |
$211.2 |
$230.3 |
(8.3)% |
notlar:
(1) |
|
GAAP efektif vergi oranları, 17.0 Aralık 27.0 ve 31'de sona eren üç ay için sırasıyla yaklaşık %2023 ve %2022 ve 32.2 Aralık 44.2 ve 31'de sona eren yıl için sırasıyla %2023 ve %2022 olmuştur. Düzeltilmiş efektif vergi oranları, 22.5 Aralık 23.2 ve 31'de sona eren üç ay için sırasıyla yaklaşık %2023 ve %2022 ve 23.3 Aralık 22.9 ve 31'de sona eren yıl için sırasıyla %2023 ve %2022 olmuştur. |
(2) |
|
GAAP dışı mali önlemlerin tanımları ve GAAP'ın GAAP dışı mali önlemlerle mutabakatı için bu raporun devamındaki "GAAP Dışı Mali Önlemler" bölümüne bakın. |
(3) |
|
Her bir işletmenin gelirleri, her biri bağımsız olarak sunulduğu için tam olarak hesaplanamayabilir. |
ZIFF DAVIS REHBERLİĞİ
Şirketin 2024 yılı genel görünümü aşağıdaki gibidir (hisse başına veriler hariç milyon cinsinden):
|
2023 Gerçek |
|
2024 Tahmin Aralığı |
|
Büyüme |
|||||||||
|
(Denetlenmemiş) |
|
Düşük |
|
Yüksek |
|
Düşük |
|
Yüksek |
|||||
Gelir |
$ |
1,364.0 |
|
$ |
1,411.0 |
|
$ |
1,471.0 |
|
3.4 |
% |
|
7.8 |
% |
Düzeltilmiş FAVÖK |
$ |
482.3 |
|
$ |
500.0 |
|
$ |
521.0 |
|
3.7 |
% |
|
8.0 |
% |
Düzeltilmiş seyreltilmiş EPS* |
$ |
6.19 |
|
$ |
6.43 |
|
$ |
6.77 |
|
3.9 |
% |
|
9.4 |
% |
* 2024 yılı için düzeltilmiş seyreltilmiş EPS, edinilen gayri maddi varlıkların amortismanını ve halihazırda beklenmeyen kalemlerin etkisini, her durumda vergi hariç olmak üzere hariç tutar. 2024 yılı için Düzeltilmiş efektif vergi oranının %23.25 ile %25.25 arasında olacağı tahmin edilmektedir. |
İleriye dönük Düzeltilmiş FAVÖK ve Düzeltilmiş seyreltilmiş EPS'nin karşılık gelen GAAP kılavuzu mali ölçütleriyle mutabakatı, öncelikle değişkenlik ve gelecekte ortaya çıkabilecek operasyonel olmayan konulara ilişkin doğru tahminler ve tahminler yapmadaki zorluk nedeniyle makul olmayan bir çaba gösterilmeden mümkün değildir. .
Kazanç Konferansı Görüşmesi ve Sesli Web Yayını
Ziff Davis, 2023 Şubat 22 Perşembe günü saat 2024:8 ET'de dördüncü çeyrek ve 30 yıl sonu mali sonuçlarını tartışan canlı bir sesli web yayını ve konferans görüşmesine ev sahipliği yapacak. Canlı web yayınına ve çağrıya (844) 985-2014 numaralı telefonu arayarak veya www.ziffdavis.com. Etkinlik sonrasında ses kaydı ve sunum materyalleri arşivlenecek ve şu adreste kullanıma sunulacaktır: www.ziffdavis.com.
Ziff Davis Hakkında
Ziff Davis, Inc. (NASDAQ: ZD), portföyünde teknoloji, alışveriş, oyun ve eğlence, bağlantı, sağlık, siber güvenlik ve martech alanlarında lider markaları içeren dikey odaklı bir dijital medya ve internet şirketidir. Daha fazla bilgi için şu adresi ziyaret edin: www.ziffdavis.com.
1995 tarihli Özel Menkul Kıymetler Dava Reformu Yasası kapsamında “Güvenli Liman” Beyanı: Bu Basın Bültenindeki bazı ifadeler, Vivek Shah'ın alıntısında ve Şirketin beklenen 1995 mali performansına ilişkin "Ziff Davis Rehberi" bölümünde yer alan ifadeler de dahil olmak üzere, 2024 tarihli Özel Menkul Kıymetler Dava Reformu Yasası anlamında "ileriye dönük ifadelerdir". Bu ileriye dönük beyanlar, yönetimin mevcut beklentilerine veya inançlarına dayanmaktadır ve gerçek sonuçların ileriye dönük beyanlarda açıklananlardan önemli ölçüde farklı olmasına neden olabilecek çok sayıda varsayıma, riske ve belirsizliğe tabidir. Bu faktörler ve belirsizlikler, diğer hususların yanı sıra şunları içermektedir: Ekonomik gerileme veya durgunluk olasılığı da dahil olmak üzere, özellikle ABD veya dünya çapındaki belirsiz ekonomi ışığında, Şirketin reklam, lisanslama ve abonelik gelirlerini, kârlılığını ve nakit akışlarını artırma yeteneği; Şirketin faiz ve borç ödeme gücü; Şirketin satın almaları belirleme, kapatma ve başarılı bir şekilde aktarma becerisi; abone büyümesi ve elde tutulması; Şirketin ilgi çekici içerik oluşturma becerisi; üçüncü taraf platformlara olan bağımlılığımız; içerik korsanlığı tehdidi ve yapay zeka ile ilgili gelişmeler; artan rekabet ve hızlı teknolojik değişimler; belirli endüstrilerdeki ve genel olarak ekonomideki değişen koşullara bağlı olarak Şirketin gelirinin değişkenliği; Şirketin tescilli teknolojisinin korunması veya başkalarının fikri mülkiyet haklarının Şirket tarafından ihlali; kritik üçüncü taraf satıcıları veya kilit personeli kaybetme riski; dolandırıcılık faaliyeti, sistem arızası veya güvenlik ihlaliyle ilişkili riskler; iç kontrollerimize ve prosedürlerimize uyma yeteneğimizle ilgili riskler; vergilerin veya düzenlemeyle ilgili ücretlerin uygulanması veya artırılması dahil ancak bunlarla sınırlı olmamak üzere ABD'de veya uluslararası düzenleyici ortamlarda olumsuz değişiklik riski; tedarik zinciri kesintileri, enflasyon koşulları ve artan faiz oranlarıyla ilgili riskler; yasal ve diğer iddialara ilişkin sorumluluk riski; ve Ziff Davis'in Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu'na (“SEC”) sunduğu başvurularda belirtilen çok sayıda diğer faktör. Ziff Davis'i etkileyen risk faktörleri ve belirsizliklerin daha ayrıntılı bir açıklaması için Form 10-K hakkındaki en son Yıllık Raporumuza ve Ziff Davis tarafından zaman zaman SEC'e sunulan diğer raporlara bakın; bunların her biri mevcuttur. en www.sec.gov. Vivek Shah'ın alıntısında ve Şirketin beklenen 2024 mali performansına ilişkin "Ziff Davis Rehberi" bölümünde yer alanlar da dahil olmak üzere bu basın bülteninde sunulan ileriye dönük beyanlar, şu anda Şirket için mevcut olan sınırlı bilgilere dayanmaktadır. değişiklik yapılabilir. Her ne kadar yönetimin beklentileri bu Basın Açıklaması tarihinden sonra değişse de, Şirket bu açıklamaları revize etme veya güncelleme yükümlülüğü üstlenmemektedir.
ZIFF DAVIS, INC. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI ÖZET KONSOLİDE BİLANÇOLAR (DENETLENMEMİŞ, BİN OLARAK) |
|||||||
|
Aralık 31, |
||||||
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
VARLIKLAR |
|
|
|
||||
nakit ve nakite eşdeğer |
$ |
737,612 |
|
|
$ |
652,793 |
|
kısa vadeli yatırımlar |
|
27,109 |
|
|
|
58,421 |
|
Alacak hesapları, sırasıyla 6,871$ ve 6,868$ karşılıklar hariç |
|
337,703 |
|
|
|
304,739 |
|
Peşin ödenen giderler ve diğer dönen varlıklar |
|
88,570 |
|
|
|
68,319 |
|
Toplam dönen varlıklar |
|
1,190,994 |
|
|
|
1,084,272 |
|
Uzun vadeli yatırımlar |
|
140,906 |
|
|
|
127,871 |
|
Maddi duran varlıklar, sırasıyla 327,015 $ ve 255,586 $ birikmiş amortisman hariç |
|
188,169 |
|
|
|
178,184 |
|
Maddi olmayan duran varlıklar, net |
|
325,406 |
|
|
|
462,815 |
|
Iyi niyet |
|
1,546,065 |
|
|
|
1,591,474 |
|
Ertelenmiş gelir vergileri |
|
8,731 |
|
|
|
8,523 |
|
Diğer varlıklar |
|
70,751 |
|
|
|
80,131 |
|
TOPLAM VARLIKLAR |
$ |
3,471,022 |
|
|
$ |
3,533,270 |
|
YÜKÜMLÜLÜKLER VE HİSSEDARLARIN EŞİTLİĞİ |
|
|
|
||||
Ödenebilir hesaplar |
$ |
123,256 |
|
|
$ |
120,829 |
|
Tahakkuk eden çalışanla ilgili maliyetler |
|
50,068 |
|
|
|
42,178 |
|
Tahakkuk eden diğer yükümlülükler |
|
43,612 |
|
|
|
39,539 |
|
Ödenecek gelir vergileri, cari |
|
14,458 |
|
|
|
19,712 |
|
Ertelenmiş gelir, cari |
|
184,549 |
|
|
|
187,904 |
|
Diğer mevcut yükümlülükler |
|
15,890 |
|
|
|
22,286 |
|
Toplam mevcut sorumluluklar |
|
431,833 |
|
|
|
432,448 |
|
Uzun vadeli borç |
|
1,001,312 |
|
|
|
999,053 |
|
Ertelenmiş gelir, cari olmayan |
|
8,169 |
|
|
|
9,103 |
|
Ertelenmiş gelir vergileri |
|
45,503 |
|
|
|
79,007 |
|
Ödenecek gelir vergileri, cari olmayan |
|
8,486 |
|
|
|
11,675 |
|
Diğer uzun dönem taahhütler |
|
82,721 |
|
|
|
109,373 |
|
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER |
|
1,578,024 |
|
|
|
1,640,659 |
|
|
|
|
|
||||
Hisse senedi |
|
461 |
|
|
|
473 |
|
Ek ödenmiş sermayenin |
|
472,201 |
|
|
|
439,681 |
|
Dağıtılmamış karlar |
|
1,491,956 |
|
|
|
1,537,830 |
|
Birikmiş diğer kapsamlı zararlar |
|
(71,620 |
) |
|
|
(85,373 |
) |
TOPLAM HİSSEDAR ÖZKAYNAKLARI |
|
1,892,998 |
|
|
|
1,892,611 |
|
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER VE HİSSEDARLARIN ÖZKAYNAKLARI |
$ |
3,471,022 |
|
|
$ |
3,533,270 |
ZIFF DAVIS, INC. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI ÖZET KONSOLİDE FAALİYET TABLOLARI (DENETLENMEMİŞ, BİN OLARAK PAY VE HİSSE BAŞINA VERİLER HARİÇ) |
|||||||||||||||
|
31 Aralık'ta sona eren üç ay, |
|
31 Aralık'ta sona eren yıl, |
||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
Toplam gelir |
$ |
389,885 |
|
|
$ |
396,700 |
|
|
$ |
1,364,028 |
|
|
$ |
1,390,997 |
|
İşletme maliyetleri ve giderleri: |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Doğrudan maliyetler |
|
48,615 |
|
|
|
50,847 |
|
|
|
197,292 |
|
|
|
195,554 |
|
Satış ve Pazarlama |
|
126,449 |
|
|
|
129,764 |
|
|
|
487,365 |
|
|
|
490,777 |
|
Araştırma, geliştirme ve mühendislik |
|
15,532 |
|
|
|
18,210 |
|
|
|
68,860 |
|
|
|
74,093 |
|
Genel, idari ve diğer ilgili maliyetler |
|
118,569 |
|
|
|
104,421 |
|
|
|
421,050 |
|
|
|
404,263 |
|
Ticari şerefiyenin değer düşüklüğü |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
56,850 |
|
|
|
27,369 |
|
Toplam işletme maliyetleri ve giderleri |
|
309,165 |
|
|
|
303,242 |
|
|
|
1,231,417 |
|
|
|
1,192,056 |
|
Operasyonlardan gelir |
|
80,720 |
|
|
|
93,458 |
|
|
|
132,611 |
|
|
|
198,941 |
|
Faiz gideri, net |
|
(2,251 |
) |
|
|
(5,423 |
) |
|
|
(20,031 |
) |
|
|
(33,842 |
) |
Borç kapatma kazancı, net |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
11,505 |
|
Yatırımlardan kazanç (zarar), net |
|
- |
|
|
|
1,029 |
|
|
|
357 |
|
|
|
(46,743 |
) |
Raporlama tarihi itibarıyla elde tutulan kısa vadeli yatırımlardan gerçekleşmemiş kazanç (zarar), net |
|
1,065 |
|
|
|
7,020 |
|
|
|
(28,495 |
) |
|
|
(7,145 |
) |
Diğer (zarar) gelir, net |
|
(3,486 |
) |
|
|
(4,525 |
) |
|
|
(9,468 |
) |
|
|
8,437 |
|
Sürdürülen faaliyetlerden gelir vergisi öncesi gelir ve özsermaye yöntemine dayalı yatırımlardan elde edilen gelir (zarar), net |
|
76,048 |
|
|
|
91,559 |
|
|
|
74,974 |
|
|
|
131,153 |
|
Gelir vergisi gideri |
|
(12,962 |
) |
|
|
(24,726 |
) |
|
|
(24,142 |
) |
|
|
(57,957 |
) |
Özsermaye yöntemine dayalı yatırımlardan elde edilen gelir (zarar), gelir vergileri hariç |
|
336 |
|
|
|
2,347 |
|
|
|
(9,329 |
) |
|
|
(7,730 |
) |
Devam eden faaliyetlerden net gelir |
|
63,422 |
|
|
|
69,180 |
|
|
|
41,503 |
|
|
|
65,466 |
|
Durdurulan faaliyetlerden gelir vergisi hariç zarar |
|
- |
|
|
|
(1,709 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(1,709 |
) |
Net gelir |
$ |
63,422 |
|
|
$ |
67,471 |
|
|
$ |
41,503 |
|
|
$ |
63,757 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Devam eden faaliyetlerden elde edilen adi hisse başına net gelir: |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Basic |
$ |
1.39 |
|
|
$ |
1.47 |
|
|
$ |
0.89 |
|
|
$ |
1.39 |
|
sulandırılmış |
$ |
1.29 |
|
|
$ |
1.37 |
|
|
$ |
0.89 |
|
|
$ |
1.39 |
|
Durdurulan faaliyetlerden kaynaklanan adi hisse başına net zarar: |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Basic |
$ |
- |
|
|
$ |
(0.04 |
) |
|
$ |
- |
|
|
$ |
(0.04 |
) |
sulandırılmış |
$ |
- |
|
|
$ |
(0.03 |
) |
|
$ |
- |
|
|
$ |
(0.04 |
) |
Adi hisse başına net gelir: |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Basic |
$ |
1.39 |
|
|
$ |
1.44 |
|
|
$ |
0.89 |
|
|
$ |
1.36 |
|
sulandırılmış |
$ |
1.29 |
|
|
$ |
1.34 |
|
|
$ |
0.89 |
|
|
$ |
1.36 |
|
Tedavüldeki ağırlıklı ortalama hisse: |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Basic |
|
45,772,689 |
|
|
|
46,915,647 |
|
|
|
46,400,941 |
|
|
|
46,954,558 |
|
sulandırılmış |
|
50,985,086 |
|
|
|
52,114,995 |
|
|
|
46,464,261 |
|
|
47,025,849 |
ZIFF DAVIS, INC. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI ÖZET KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOLARI (DENETLENMEMİŞ, BİN OLARAK) |
|||||||
|
31 Aralık'ta sona eren yıl, |
||||||
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
İşletme faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akımları: |
|
|
|
||||
Net gelir |
$ |
41,503 |
|
|
$ |
63,757 |
|
Net geliri faaliyet faaliyetlerinden sağlanan net nakit ile uzlaştırmaya yönelik düzeltmeler: |
|
|
|
||||
Amortisman ve itfa payları |
|
236,966 |
|
|
|
233,400 |
|
Nakit dışı faaliyet kiralama maliyetleri |
|
11,141 |
|
|
|
13,412 |
|
Hisse bazlı tazminat |
|
31,920 |
|
|
|
26,601 |
|
Alacak hesaplarındaki kredi zararları (kazançları) karşılığı |
|
2,809 |
|
|
|
(255 |
) |
Ertelenmiş gelir vergileri, net |
|
(30,017 |
) |
|
|
(12,991 |
) |
Borç kapatma kazancı, net |
|
- |
|
|
|
(11,505 |
) |
Ticari şerefiyenin değer düşüklüğü |
|
56,850 |
|
|
|
27,369 |
|
Koşullu bedelin gerçeğe uygun değerindeki değişiklikler |
|
(200 |
) |
|
|
(2,575 |
) |
Özsermaye yöntemine dayalı yatırımlardan zarar |
|
9,329 |
|
|
|
7,730 |
|
Raporlama tarihinde elde tutulan kısa vadeli yatırımlara ilişkin gerçekleşmemiş zararlar |
|
28,495 |
|
|
|
7,145 |
|
(Kazanç) yatırım kaybı, net |
|
(357 |
) |
|
|
46,743 |
|
Diğer |
|
5,159 |
|
|
|
3,637 |
|
Aşağıdakilerde azalma (artış): |
|
|
|
||||
Alacak hesapları |
|
(35,371 |
) |
|
|
14,948 |
|
Peşin ödenen giderler ve diğer dönen varlıklar |
|
(8,700 |
) |
|
|
9,665 |
|
Diğer varlıklar |
|
(5,574 |
) |
|
|
(16,240 |
) |
Artış (azalma): |
|
|
|
||||
Ödenebilir hesaplar |
|
9,419 |
|
|
|
(20,246 |
) |
Ertelenmiş gelir |
|
(6,802 |
) |
|
|
(20,962 |
) |
Tahakkuk eden borçlar ve diğer cari borçlar |
|
(26,608 |
) |
|
|
(33,189 |
) |
İşletme faaliyetlerinden sağlanan net nakit |
|
319,962 |
|
|
|
336,444 |
|
Yatırım faaliyetlerinden nakit akışları: |
|
|
|
||||
Mal ve ekipman alımı |
|
(108,729 |
) |
|
|
(106,154 |
) |
İşletme satın alımı, alınan nakitten net |
|
(9,492 |
) |
|
|
(104,094 |
) |
Satılmaya hazır menkul kıymetlere yatırım |
|
- |
|
|
|
(15,000 |
) |
Hisse senedi yatırımlarının satın alınması |
|
(11,858 |
) |
|
|
- |
|
Hisse senedi yatırımlarının satışından elde edilen gelirler |
|
3,174 |
|
|
|
4,527 |
|
Diğer |
|
(503 |
) |
|
|
(50 |
) |
Yatırım faaliyetlerinde kullanılan net nakit |
|
(127,408 |
) |
|
|
(220,771 |
) |
Finansman faaliyetlerinden nakit akışları: |
|
|
|
||||
borcun ödenmesi |
|
- |
|
|
|
(166,904 |
) |
Vadeli krediden elde edilen gelir |
|
- |
|
|
|
112,286 |
|
Borç söndürme maliyetleri |
|
- |
|
|
|
(756 |
) |
Adi hisse geri alımı |
|
(108,527 |
) |
|
|
(78,291 |
) |
Çalışan hisse senedi satın alma planı kapsamında adi hisse senedi ihracı |
|
8,727 |
|
|
|
9,431 |
|
Hisse senedi opsiyonlarının kullanımından elde edilen gelir |
|
- |
|
|
|
148 |
|
Satın almalar için ertelenmiş ödemeler |
|
(15,241 |
) |
|
|
(16,116 |
) |
Diğer |
|
250 |
|
|
|
(630 |
) |
Finansman faaliyetlerinde kullanılan net nakit |
|
(114,791 |
) |
|
|
(140,832 |
) |
Döviz kuru değişikliklerinin nakit ve nakit benzerleri üzerindeki etkisi |
|
7,056 |
|
|
|
(16,890 |
) |
Nakit ve nakit benzeri değerlerde net değişim |
|
84,819 |
|
|
|
(42,049 |
) |
Yıl başı nakit ve nakit benzerleri |
|
652,793 |
|
|
|
694,842 |
|
Yıl sonu nakit ve nakit benzerleri |
$ |
737,612 |
|
|
$ |
652,793 |
GAAP Dışı Mali Önlemler
ABD genel kabul görmüş muhasebe ilkelerine (“GAAP”) uygun olarak hazırlanan ve sunulan özet konsolide mali tablolarımızı desteklemek için aşağıdaki GAAP dışı mali önlemleri kullanıyoruz: Düzeltilmiş FAVÖK, Düzeltilmiş FAVÖK marjı, Düzeltilmiş net gelir (zarar) veya Devam eden faaliyetlerden elde edilen Düzeltilmiş net gelir (zarar), Sulandırılmış hisse başına Düzeltilmiş net gelir (zarar) veya Devam eden faaliyetlerden sulandırılmış hisse başına Düzeltilmiş net gelir (zarar), Serbest nakit akışı ve Düzeltilmiş efektif vergi oranı (topluca "GAAP dışı" mali önlemler”). Bu mali bilgilerin sunumunun, GAAP'a uygun olarak hazırlanan ve sunulan mali bilgilerin tek başına veya bunların yerine geçeceği veya onlara üstün olduğu düşünülmemektedir.
Bu GAAP dışı mali ölçümleri, mali ve operasyonel karar alma süreçlerinde ve dönemler arası karşılaştırmaları değerlendirme aracı olarak kullanıyoruz. Bu GAAP dışı mali önlemlerin, yinelenen temel faaliyet faaliyet sonuçlarımızın göstergesi olmayabilecek veya bazı durumlarda doğası gereği nakit dışı olabilecek belirli kalemleri hariç tutarak performansımız ve likiditemiz hakkında anlamlı ek bilgiler sağladığına inanıyoruz. Performansımızı değerlendirirken ve gelecek dönemleri planlarken, tahmin ederken ve analiz ederken, hem yönetimin hem de yatırımcıların bu GAAP dışı mali ölçümlere başvurmanın faydalı olacağına inanıyoruz. Bu GAAP dışı mali ölçümler aynı zamanda yönetimin geçmiş performansımız ve likiditemizle dahili karşılaştırmalarını da kolaylaştırır. Bu GAAP dışı mali önlemlerin yatırımcılar için yararlı olduğuna inanıyoruz çünkü (1) yönetimin mali ve operasyonel karar alma sürecinde kullandığı temel ölçümler açısından daha fazla şeffaflığa izin veriyorlar ve (2) kurumsal yatırımcılarımız tarafından kullanılıyorlar ve analist topluluğunun işimizin durumunu analiz etmelerine yardımcı olmak için.
Bu GAAP dışı mali ölçümler, GAAP'ye uygun olarak sunulan ölçümler değildir ve bu şartları kullanımımız diğer şirketlerinkinden farklı olabilir, bu da karşılaştırma amaçlı kullanımlarını sınırlayabilir. Bu GAAP dışı mali önlemler, herhangi bir kapsamlı muhasebe kuralı veya ilkesine dayanmamaktadır. Bu GAAP dışı mali ölçümlerin, Şirketin GAAP'a uygun olarak belirlenen faaliyet sonuçlarına ilişkin tutarların tamamını yansıtmaması nedeniyle sınırlamaları vardır.
GAAP dışı mali önlemler aşağıda listelenen belirli öğeleri hariç tutar. Bu öğeleri GAAP dışı ölçümlerden hariç tutmanın, geçmişteki işletme sonuçlarıyla karşılaştırmaları ve çoğu benzer öğeleri hariç tutan emsallerle karşılaştırmaları kolaylaştırdığına inanıyoruz. Bu kalemleri hariç tutan GAAP dışı mali ölçümlerin operasyonel performansa ilişkin anlamlı ek bilgiler sağladığına inanıyoruz. Ayrıca, bu önlemlerin, Şirketin mali tablolarındaki belirli kalemlerin daha fazla şeffaf olmasına olanak sağlaması açısından yatırımcılar için yararlı olduğuna inanıyoruz.
Düzeltilmiş FAVÖK Aşağıdakiler de dahil olmak üzere belirli kalemlerin eklenmesini veya çıkarılmasını yansıtacak düzeltmeler ile devam eden faaliyetlerden elde edilen Net gelir (zarar) veya Net gelir (zarar) olarak tanımlanır:
- Faiz gideri, net. Faiz gideri esas olarak ödenmemiş borçlardan kaynaklanan faizlerden oluşur ve nakit, nakit benzerleri ve yatırımlardan kazanılan faizlerden elde edilen faiz gelirleriyle kısmen dengelenir;
- Borçların silinmesinden kaynaklanan (kazanç) zarar, net. Bu, Şirketin Consensus Cloud Solutions, Inc.'in adi hisse senedi ile yaptığı Kredi Anlaşması kapsamındaki öncelikli teminatlı vadeli kredilerinin tutarlarını kapatmak için gerçekleştirilen gayrinakdi borç-özsermaye değişimiyle ilgili nakit dışı bir giderdir ("Uzlaşma") ) Şirketin mülkiyetindedir. Bu (kazanç) kaybının, Şirketin tekrar eden temel faaliyet faaliyet sonuçlarını temsil etmediğine inanıyoruz;
- İşletme satışından (kazanç) zarar. Bu kazanç veya kayıp, işletmelerin satışlarıyla ilgilidir ve Şirketin tekrar eden temel faaliyet faaliyet sonuçlarını temsil etmez;
- Raporlama tarihi itibarıyla elde tutulan kısa vadeli yatırımlardan gerçekleşmemiş (kazanç) zararı, net. Bu, Consensus'taki yatırımımızın defter değerindeki Consensus adi hisse senedi fiyatına bağlı olarak meydana gelen değişiklikle ilgili olması ve Şirketin temel faaliyet faaliyet sonuçlarını temsil etmemesi nedeniyle nakit dışı bir kalemdir;
- Yatırımlardan (kazanç) zarar, net. Bu madde Consensus'taki yatırımımızın bir kısmının elden çıkarılmasıyla ilgilidir. Kazanç veya zararın miktarı Consensus adi hisselerinin hisse fiyatına bağlıdır ve Şirketin temel faaliyet faaliyet sonuçlarını temsil etmez;
- Diğer (gelir) giderler, net. Bu gelir veya gider diğer faaliyet dışı kalemlerle ilgilidir ve Şirketin tekrar eden temel faaliyet faaliyet sonuçlarını temsil etmez;
- Gelir vergisi (yardım) gideri. Bu fayda veya gider, Şirketin vergi öncesi zararına veya gelirine, yasal vergi oranlarına, vergi düzenlemelerine ve Şirketin faaliyet gösterdiği ve Şirketin üzerinde kontrol sahibi olmadığı çeşitli yargı bölgelerindeki farklı vergi oranlarına bağlıdır;
- Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımlardan (gelir) zarar, net. Bu, OCV Fund I, LP'ye ("Fon") yaptığımız yatırımla ilgili olduğundan gayri nakdi bir giderdir. Özsermaye yöntemine dayalı yatırımlarımızdan kaynaklanan kazanç veya kayıpların Şirketin temel faaliyet faaliyet sonuçlarını temsil etmediğine inanıyoruz;
- Amortisman ve amortisman. Bu, ekipman, demirbaşlar ve belirli aktifleştirilmiş şirket içi kullanılan yazılım ve web sitesi geliştirme maliyetleri ve satın alınan işletmelerin tanımlanabilir belirli ömürlü maddi olmayan varlıkları da dahil olmak üzere belirli varlıkların kullanımı ve buna bağlı olarak değer azalmasıyla ilgili olduğundan gayri nakdi bir giderdir. Bu aynı zamanda edinilen işletmenin satın almadan önce değer oluşturmak için katlandığı maliyeti temsil eden belirli edinilen maddi olmayan varlıkların değerindeki azalmayı da içerir ve bu maliyetin amortismanı Şirketin temel faaliyet faaliyet sonuçlarını temsil etmez;
- Hisse bazlı tazminat. Bu, Şirketin çeşitli hisse bazlı teşvik planları kapsamında verilen ödüllerle ilgili olduğundan gayri nakdi bir giderdir. Hisse bazlı ödüllerin ekonomik maliyetini, hisse tabanımızın azalması olarak görüyoruz;
- Koşullu bedelde yapılan ayarlamalar, kira sonlandırma, elde tutma ikramiyeleri, satın almaya özgü diğer kalemler ve kıdem ve yasal uzlaşmalar gibi diğer maliyetler de dahil olmak üzere satın alma, entegrasyon ve diğer maliyetler. Bu giderler Şirketin temel faaliyet faaliyet sonuçlarını temsil etmemektedir;
- Belirli işletmelerin elden çıkarılmasıyla ilgili elden çıkarmayla ilgili maliyetler. Bunlar, Şirketin temel faaliyet faaliyet sonuçlarını temsil etmeyen belirli işletmelerin elden çıkarılmasıyla ilgili giderlerdir;
- Kira varlıklarındaki değer düşüklükleri ve diğer masraflar. Bu giderler, Şirketin kullanım hakkı (“ROU”) varlıklarının değer düşüklüğüne uğramasıyla bağlantılı olarak ortaya çıkar.
Bize Ulaşın
Alan Steier
Yatırımcı İlişkileri
Ziff Davis, Inc.
Rebecca Wright
Kurumsal İletişim
Ziff Davis, Inc.
- SEO Destekli İçerik ve Halkla İlişkiler Dağıtımı. Bugün Gücünüzü Artırın.
- PlatoData.Network Dikey Üretken Yapay Zeka. Kendine güç ver. Buradan Erişin.
- PlatoAiStream. Web3 Zekası. Bilgi Genişletildi. Buradan Erişin.
- PlatoESG. karbon, temiz teknoloji, Enerji, Çevre, Güneş, Atık Yönetimi. Buradan Erişin.
- PlatoSağlık. Biyoteknoloji ve Klinik Araştırmalar Zekası. Buradan Erişin.
- Kaynak: https://www.fintechnews.org/ziff-davis-reports-fourth-quarter-and-full-year-2023-financial-results-and-provides-2024-guidance/