Ev satışınızı kapatmak heyecan verici bir dönüm noktasıdır, ancak kâr sandığınız kadar yüksek olmayabilir. Kapanış randevusunda size bir çek verilmeden önce ipotek borç vereniniz, emlakçınız, tapu şirketiniz ve yerel yönetiminiz pastadan paylarını alacaklardır. Evinizi sattıktan sonra bile sermaye kazancı vergisi ödemeniz gerekebilir.
Gayrimenkulde değer artış kazancı vergisi nedir ve bunu kim ödemek zorundadır? Mülk satışlarındaki federal vergiler ve yararlanabileceğiniz bazı olası muafiyetler hakkında daha fazla bilgi edinin.
Sermaye kazancı vergisi nedir?
Sermaye kazancı vergisi gayrimenkul satışlarıyla sınırlı değildir. Sattığınız herhangi bir büyük yatırıma uygulanabilir. Bu, hükümetin kar için satmaya karar verdiğiniz büyük varlıkları vergilendirmesinin bir yoludur. Hisse senedi gibi yatırımların satışı için de geçerlidir.
Unutulmaması gereken ilk şey, varlığın tüm satış fiyatı üzerinden vergilendirilmemenizdir. Sermaye kazancı, satış fiyatı eksi varlığın orijinal maliyetidir. 1,000$'a bir tekne alıp 10,000$'a satarsanız, sermaye kazancınız 9,000$ olur.
Gayrimenkul sermaye kazançlarını hesaplarken bu önemlidir. Vergi faturanızı tüm ev satış fiyatınıza dayandırmıyorsunuz, sadece çekip gittiğiniz karlara dayandırıyorsunuz.
Gayrimenkulde sermaye kazancı vergisini kim öder?
Ev sahiplerinin çoğu, mülkleri için sermaye kazançları vergisi ödemek zorunda kalmayacak veya gerçekte vergilendirilenler üzerinden büyük bir indirim alacaklar. Bunun birçoğunun bununla ilgisi var 1997 tarihli Vergi Mükelleflerine Yardım Yasası. Bu, Amerika Birleşik Devletleri'nde geçirilen en büyük vergi indirimi yasalarından biriydi ve eğitim tasarrufları, çocuk vergi kredileri ve IRA'larla ilgili maliyetleri karşıladı.
Sermaye kazançlarıyla ilgili olarak, 1997 Vergi Mükelleflerine Yardım Yasası, satıcıların ödemek zorunda olduğu genel vergi oranını üst dilimde %28'den %20'ye ve alt dilimde %15'ten %10'a düşürdü. Bu yasa aynı zamanda satıcılar için muafiyetler getirmiştir. 2023'te evinizi satıyorsanız, emlak üzerinden federal sermaye kazancı vergisinden muaf tutulmanızın birkaç yolu:
- Ev satışından elde ettiğiniz kar, tek vergi mükellefleri için 250,000 dolardan ve vergilerini birlikte beyan eden çiftler için 500,000 dolardan az.
- Evde iki yıl boyunca birincil konutunuz olarak yaşadınız.
- Tek bir vergi mükellefi olarak 44,625 dolardan veya ortaklaşa başvuran evli çiftler için 89,250 dolardan az kazanıyorsunuz.
Bu vergiye tabi gelir eşikleri her yıl değişir, bu nedenle evinizi satmaya karar verdiğinizde gelir sınırlarını ve vergi beyannamesi durumunu kontrol ettiğinizden emin olun.
Sermaye kazançları vergi faturanızı nasıl hesaplarsınız?
Evinizde sermaye kazancı vergisi borcunuz olduğundan endişeleniyorsanız, ne kadar borçlu olacağınızı tahmin etmek için birkaç temel sayıyı hesaplayabilirsiniz. Emlakçınız, EBM'niz veya emlak avukatınız da sermaye kazancınızı hesaplamanıza yardımcı olmalıdır.
Önce kazancınıza bakın. Diyelim ki 200,000 TL'ye bir ev aldınız ve 500,000 TL'ye sattınız. Mülkteki sermaye kazancınız 300,000 $ olacaktır. Evde en az iki yıl yaşayan bekar bir dosyalayıcıysanız, 250,000 $'lık muafiyete hak kazanabilirsiniz. Bu, vergiye tabi kârınızın 50,000 ABD doları olduğu anlamına gelir.
Ardından, vergiye tabi gelirinize bakın. IRS, her yıl farklı vergi dilimleri için güncellenmiş gelir numaraları yayınlar. İşte 2023 için eşikler:
Yılda 44,625 dolardan az kazanırsanız, vergi oranınız %0 olur. Ancak, bu sınırı aşarsanız ancak yılda 492,300 ABD dolarından az kazanırsanız, vergi oranınız %15 olur. Bu, 50,000 ABD Doları tutarındaki ev satış karı için vergi faturanızın 7,400 ABD Doları olacağı anlamına gelir. Vergiye tabi geliriniz yıllık 492,300 ABD Dolarından fazlaysa, fatura oranınız %20 veya 10,000 ABD Doları olacaktır.
Sermaye kazanç vergileri için kesinti var mı?
Sermaye kazançları vergi faturası hakkında endişelenen ev sahipleri için iyi haberler var: IRS'ye elde ettiğiniz kar için daha doğru bir rakam bildirmek için ev satış masraflarınızın bir kısmını düşebilirsiniz. Bu, hemen hemen her türlü ücreti veya masrafı düşebileceğiniz anlamına gelir. fiziksel özelliğinizi etkilemez evin genel satış fiyatından.
Layman açısından bu ne anlama geliyor? Kapanış ücretleriniz (sizin emlakçı komisyonu) toplam kazancınızdan düşülebilir. Reklam giderleri, ekspertiz ücretleri ve avukatlık ücretleri gibi diğer maliyetler de vergiden düşülebilir.
Yukarıdaki örneği kullanarak, evinizi 500,000 dolara satarsınız ve evin değerinin toplam yüzde yedisini kapanış masrafları olarak ödemek zorunda kalırsınız. Buna Emlakçı komisyonlarında yüzde altı ve diğer ücretlerde yüzde bir dahildir. Kapanışta, kârınızdan 35,000$ düşülür ve 465,000$'lık bir çek alırsınız. Bu, sermaye kazançlarınızı önemli ölçüde değiştirir.
Bu yeni matematikle, 200,000$ ödediğiniz bir evdeki net sermaye kazancınız yalnızca 265,000$'dır. 250,000 $ vergi muafiyetinden sonra, yalnızca 15,000 $ için vergi ödemeniz gerekir. %15'lik bir vergi oranında, yalnızca 2,250$ borcunuz olur – orijinal tahmin olan 7,400$'dan önemli bir düşüş.
Vergi faturanızı hesaplamaya başlamadan önce her zaman kesintileri incelemeye değer. Ev satışıyla ilgili küçük ücretlerin bile borçlu olduğunuz vergiler üzerinde etkisi olabilir.
Gayrimenkulde sermaye kazancı vergisi ne zaman ödenir?
Sermaye kazancı vergileri, öğenin satışından sonra ödenir. İlkbaharda dosyaladığınızda ev satışını vergilerinizle ilgili olarak bildirmeniz gerekecektir. Örneğin, Mart 2023'te bir ev satarsanız, 2024'te dosya açtığınızda karı bildirirsiniz.
Sermaye kazançları raporlanır Form 1099-S, gayrimenkul satışından veya takasından elde edilen geliri bildirmek için kullanılır. Bu formu doldurmuyorsunuz. Emlak acentanız, ipotek borç vereniniz veya tapu şirketiniz, vergilerinizi beyan ederken 1099 Şubat'a kadar size tamamlanmış bir 15-S postası gönderecektir. Daha sonra bu belgeyi vergi beyannamenize dahil edecek ve 31 Mart'a kadar e-dosyalama işlemini tamamlayacaksınız.
Doldurulmuş bir 1099-S formunun elinize geçmeyeceğinden endişe ediyorsanız, Ocak ayı başlarında Emlakçınız veya borç vereninizle iletişime geçin. Bu forma ihtiyacınız olup olmadığını ve size ne zaman gönderileceğini onaylayabilirler.
Bir tatil evinin sermaye kazancı üzerinden vergi ödemek zorunda mısınız?
İkinci evinizi satmaya karar verirseniz, mülk için sermaye kazancı vergisi ödemeniz gerekecektir. Bu sizin birincil ikametgahınız değil ve en azından orada yaşamadınız. son beş yılın ikisi. Ayrıca yatırım amaçlı gayrimenkul değildir. Bu, sizin ve hayat arkadaşınızın 250,000 ila 500,00 ABD Doları vergi indirimi için hak kazanmadığınız anlamına gelir.
O evin satışından gerçekten vergi ödemek istemiyorsanız, seçenekleriniz var. Mülke taşınabilir ve birincil konutunuz olarak orada yaşadığınızı IRS'ye kanıtlayabilirsiniz. Orada yaşarken ev satışını birkaç yıl ertelemeniz gerekebilir. IRS, buranın birincil ikametgahınız olduğunu kanıtlamak için sürücü belgesi, seçmen kayıt kartı, vergi belgeleri veya o adreste yaşadığınızı kanıtlayan diğer resmi formlar gibi belgeleri görmeyi bekler.
Tam zamanlı olarak göl evinize taşınmadan önce, Birincil konut için IRS gereklilikleri satış zamanı geldiğinde muafiyete hak kazanacağınızdan emin olmak için.
Yatırım amaçlı gayrimenkul için vergi ödemek zorunda mısınız?
İkinci evlerin tümü, sermaye kazancı kanunları kapsamında vergiye tabi değildir. İkinci evinizi bir yatırım amaçlı mülk olarak kiralarsanız, bir ev kurduğunuz sürece sermaye kazançları vergi faturalarından kaçınabilirsiniz. 1031 değişimi.
1031 değişimi, “Benzeri Takas” sermaye kazançları vergilerini ortadan kaldırmaz, aksine onları erteler. Kiralık bir mülkü satmaya ve aynı nedenle başka bir mülk almaya karar verdiğinizde kullanılır.
Örneğin, müstakil bir aileniz var. Yatırım amaçlı gayrimenkul bir müteahhidin arsa üzerinde çok aileli konutlar inşa etmek için satın almak istediği kasabada. Anlaşmayı kabul edersiniz ve parayı başka bir kiralık mülk satın almak için kullanırsınız. Bu, 1031 değişimi için uygun olacaktır.
Bu ertelemeyle birlikte gelen kurallar var. İlk kiralık mülkün satışından elde edilen kâr, bir sonraki evi satın alana kadar üçüncü taraf bir emanet hesabında tutulmalıdır. O paraya asla sahip olamazsın. IRS yönergelerine göre ikinci kiralık mülkün benzer (benzer) olması gerekir.
1031 değişimi kurabileceğiniz sıklıkta bir sınır yoktur. Parayı başka bir ev satın almak için kullanmak yerine, yatırım amaçlı gayrimenkulünüzü sattığınızda ve parayı kabul ettiğinizde, nihayetinde sermaye kazancı vergileri ödeyeceksiniz.
Evinizi Satmak için FastExpert Kullanın
İster birincil konutunuzu, ister lüks sahil evinizi veya yatırım amaçlı gayrimenkulünüzü satıyor olun, FastExpert deneyimli bir Emlakçı tutmanıza yardımcı olabilir. Evinizi satmanıza yardımcı olacak nitelikli emlakçıları kolayca arayabilir, karşılaştırabilir ve kiralayabilirsiniz. Acenteler, son satışlara ve müşteri incelemelerine göre sıralanır, böylece ihtiyaçlarınız için en iyi Emlakçıları bulabilirsiniz.
denemek FastUzman Bugün. Hizmetlerimiz ücretsizdir ve sermaye kazançlarını, vergi beyannamesi durumunu ve 1031 borsasını tamamen anlayan bir Emlakçı bulabilirsiniz.
- SEO Destekli İçerik ve Halkla İlişkiler Dağıtımı. Bugün Gücünüzü Artırın.
- Plato blok zinciri. Web3 Metaverse Zekası. Bilgi Güçlendirildi. Buradan Erişin.
- Kaynak: https://www.fastexpert.com/blog/capital-gains-tax-on-real-estate/
