ESG Tam Formu: ESG, Çevresel, Sosyal ve Yönetişim anlamına gelir.

ESG kriterleri artık bankacılık ve finans sektöründe temel hususlar haline geliyor.

ESG, 1960'lı yıllarda sosyal bilinçli bir yatırım stratejisi olarak başlamış olsa da 2020'de Davos'ta dikkatleri üzerine çekti. 

Uluslararası İş Konseyi (IBC) ve Dünya Ekonomik Forumu (WEF), işletmelerin çevresel, sosyal ve yönetişim (ESG) performanslarına ilişkin raporlama şeklini yapılandırmak için bir dizi tek tip ölçüm geliştirme girişimine öncülük etti. 

ESG nedir: 

Bir yatırımın ve iş kararının etik ve sürdürülebilir sonuçlarını değerlendirmek için kullanılan standartlar dizisi, ÇSY hususları olarak bilinir. 

İşte her bileşenin bir özeti. 

1. Çevre: Çevresel değişkenler atık yönetimi, su kullanımı, enerji kullanımı, karbon emisyonları ve doğal kaynakların korunması gibi çevrenin çeşitli yönlerini kapsar. 
2. Sosyal: “Sosyal faktörler” terimi, toplumun katılımı, tüketici mutluluğu, çeşitlilik ve katılım, çalışan güvenliği, sağlık ve insan hakları gibi toplumun etkisi olan yönlerini ifade eder.
3. Yönetim: Yönetici maaşı, yönetim kurulu yapısı, veri güvenliği, şeffaflık, hesap verebilirlik ve uyumluluk gibi bir şirketin yönetişim politikaları ve yapısı, yönetimden etkilenir.

Dünya çapındaki hükümetler ve düzenleyici kurumlar, bu ikilemi çözmek için büyük bir hızla kurumsal sektörde bir ESG devrimi gerçekleştirmeye çalışıyor.

Bu doğrultuda atılan en önemli adımlardan biri, 2015 yılında 196 ülkenin iklim değişikliğini yavaşlatmaya yönelik önlemler almasını yasal olarak zorunlu hale getiren Paris İklim Anlaşması'nın imzalanması oldu. Finansal kurumlar büyük bir baskı altında
dünya ekonomisinin koruyucuları olarak rollerini yerine getiriyorlar.

Bankalar için ÇSY çerçevesi:  

Bankalar, sürdürülebilir kalkınmaya önemli ölçüde katkıda bulunmak amacıyla kredi verme ve yatırım yapma konusunda benzersiz bir şansa sahiptir.

Bankalar diğer paydaşların ÇSY'yi takip etmesine yardımcı olmak için bu adımları atabilir.

1. Çevre 

A. Sürdürülebilir Projelere Fon Tahsisi: Dünya çapında ihraç edilen yeşil tahvillerin değeri son birkaç yılda önemli ölçüde arttı. 2014 yılında 37 milyar ABD doları değerinde yeşil tahvil ihraç edildi. 2021 yılında bu rakam yaklaşık 582 milyara ulaştı.
ABD doları ve yeşil tahvil ihraçları 2022'de bir miktar azalarak 487 milyar ABD doları olarak gerçekleşti.

İklim Tahvilleri Girişimi, bir güncellemeye göre Yeşil Sosyal, Sürdürülebilirlik, Sürdürülebilirlik Bağlantılı ve Geçiş (GSS+) finans hacimlerinin 4'ün ilk yarısında 1 trilyon doları aştığını ortaya çıkardı.

Finansal kuruluşlar, olumlu çevresel etkiye sahip projeleri destekleyerek sürdürülebilir tarımdan yenilenebilir enerjiye kadar çeşitli sektörleri destekleyebilir. 

B. Karbon Ofsetleri: 

Bir rapora göre, 2022 yılında küresel karbon kredisi piyasasında işlem gören değer yaklaşık 978 ABD dolarıydı. Bu karbon kredisi piyasasının 2.68 yılına kadar 2028 trilyon ABD Dolarına ulaşması bekleniyor; bu da 18.23'ten 2023'e kadar %2028'lük bir Bileşik Büyüme Oranı anlamına geliyor. Düzenleyici ve paydaşların sayısı giderek artıyor.
Emisyonları azaltmaları için küresel şirketlere baskı yapılıyor.

Finansal kurumlar, işletmelerin emisyonlarını dengelemelerine olanak tanıyan araçlar sağlayarak daha karbon nötr bir ekonominin geliştirilmesini kolaylaştırabilir. 

2. Sosyal: Bu tahvillerden elde edilen para, sağlık hizmetleri, eğitim, uygun fiyatlı konut, yoksulluğun azaltılması ve çevresel sürdürülebilirlik gibi çeşitli sosyal sorunları ele alan projeleri finanse etmek için kullanılıyor.

3'nin 2022. çeyreğinde dünya piyasalarında listelenen sosyal tahvillerin sayısı 1,239'a ulaştı; bu, 8.4'nin 2. çeyreğine (çeyrek) göre %2022 ve 43.2 3. çeyreğine (yıllık) göre %2021'lik bir artışı temsil ediyor. 

Bu finansal araçlar, eğitim ve sağlık gibi olumlu sosyal etkileri olan girişimleri doğrudan desteklemektedir. 

Mikrofinans: Dünya Bankası'nın verilerine göre dünya çapında 1.7 milyar yetişkinin hâlâ banka hesabı yok. Finans sektörü, ayrıcalıklı olmayan grupların sermayeye erişimini, girişimciliği teşvik etmeyi ve yaşam koşullarını yükseltmeyi garanti edebilir
Mikrofinans firmalarını destekleyerek. 

3. Yönetim: 

A. Etik İş Davranışlarını Teşvik Etmek Açık Raporlama: Bir ankete göre S&P 500 şirketlerinin (2022) neredeyse tamamı sürdürülebilirlik raporuna sahipti. Finansal kurumlar şeffaf takip eden şirketlere yapılan yatırımları destekleyerek firmaları hesap verebilir tutabilirler.
ESG raporlaması. 

b. Yönetici Maaşı: Bir rapora göre Fortune 50 şirketlerinin yaklaşık %100'si artık CEO maaşlarını ESG kriterlerine bağlıyor. Bankalar, yönetici maaşlarını çevresel, sosyal,
ve yönetişim (ESG) başarısı. 

Banka ESG'de nasıl daha önemli bir rol oynayabilir?

Dünyanın her yerindeki bankalar, ÇSY etkisinin iki ana alanını hızlı ve kolay bir şekilde ele alabiliyor. 

İlk olarak, ÇSY amaç ve standartlarının Banka standartlarına dahil edilmesi. 

İkinci olarak, Bankanın ÇSY sorunlarına ilişkin farkındalığını kredilendirme uygulamalarına nasıl dahil ettiği ve borçluları bu konulara daha fazla odaklanmaları için nasıl eğittiği. 

Bankalar ÇSY değerlerinin motive ettiği çeşitli gelir kaynaklarına erişebilir. 

Bunun bir yolu, yeşil teşviklere ve finansmana hak kazanıp kazanmadıklarını belirlemek için müşterileri ESG performanslarına göre derecelendirmek ve değerlendirmektir. Karbon nötrlüğü teşvik etmek için bankalar aynı zamanda karbon üreten müşterilerin onu dengeleyenlerle bağlantı kurmasına da yardımcı oluyor. 

Müşterilerin emisyonlarını ölçmelerine, takip etmelerine ve yönetmelerine yardımcı olmak için karbon hesaplayıcıları, entegre emisyon beyanları ve karbon dengeleme mevduatları dahil olmak üzere yeni ürünler geliştirilebilir.

ÇSY uygulamalarının uygulanmasına yönelik teşviklerin ve katı kısıtlamaların olmayışı ve bankaların ÇSY'nin önemi konusundaki bilgisizliği, ÇSY raporlama ve takibinde çeşitli sorunların önde gelen nedenleridir. 

Çoğu bankanın ÇSY liderliğindeki düşünce yapısı göz önüne alındığında, bankaların her iki düzeyde de etki yaratması için artık pek çok fırsat var. 

2021 CDP analizine göre bankaların emisyonları, finanse ettikleri emisyonlara kıyasla oldukça düşük. 

Banka'nın emisyon ayak izinin 700 katına kadarı Banka tarafından desteklenen emisyonlardan kaynaklanabilir. 

Bu rakam, bankaların ÇSY prosedürlerini inceleyip geliştirmesinin ve aynı zamanda daha önemli etkili alanlara yakından dikkat etmesinin ne kadar önemli olduğunu vurguluyor. 

Bankalar, sürdürülebilir işletmelere daha iyi krediler ve teşvikler sağlayarak önemli bir etki yaratabilir. 

Bankalar ESG puanlarını iyileştirmek için bu adımları atabilirler. 

1. İlgili Çevre, Bankalar kağıtsız hale gelerek, gerçek zamanlı, doğrudan ödeme işlemlerini benimseyerek, faaliyetleri buluta taşıyarak ve şube bankacılığının ötesine geçerek emisyonları önemli ölçüde azaltabilirler. 

2.    Sosyal etkiyle ilgili olarak, Bankalar, finansal katılımı geliştirmek, daha hızlı ve daha kolay kredi vermeyi kolaylaştırmak ve sosyal açıdan çeşitliliğe sahip nüfuslara yönelik hızla yenilikçi ürünler yaratmak için API'ler tarafından yönlendirilen ekosistem bağlantısını kullanabilir. 

3.    Yönetişim açısından bakıldığında, Bankalar, giderek daha açık ve hibrit bir ekosistemde bankacılık operasyonlarına daha fazla güvenlik, daha iyi raporlama ve şeffaflık sağlamak için Blockchain teknolojisini ve gelişmiş analitiği kullanmalıdır. 

Bankaların iş uygulamalarının ÇSY sonuçları şu anda düzenleyici kuruluşlar, devlet kurumları, gözlemciler, derecelendirme kuruluşları ve özel çıkar grupları da dahil olmak üzere çeşitli paydaşları ilgilendirmektedir. 

Bu sektörün önemli değişimi başlatmak ve kolaylaştırmak için nasıl benzersiz bir konuma sahip olduğunu vurgulamak için birkaç örnek vakayı inceleyelim. 

Bankacılık Örneklerinde ESG 

ESG Yatırımı Nedir: Bu 2 parçadan oluşur. Yeşil Tahviller ve Etki Yatırımı Yoluyla Yatırım.

1. Yeşil Tahviller ve Sürdürülebilir Finans: 2007 yılında Avrupa Yatırım Bankası, iklim değişikliği ve çevrenin korunmasına yönelik projelere para tahsis eden ilk yeşil tahvili piyasaya sürdü. 2007'den itibaren yeşil tahvil piyasası genişledi
Yılda yüz milyarlara ulaşan ihraçlarla dünya çapında hızla. 

2. Etki yatırımı: 2015 yılında Goldman Sachs, müşterilere çevresel/sosyal/yönetişim (ESG) ve etki yatırımları konusunda tavsiyelerde bulunan küçük bir firma olan Imprint Capital Advisors'ı satın aldı. 

Bu değişiklikle birlikte şirket artık hem finansal getiri sağlayan hem de kanıtlanabilir, olumlu sosyal veya çevresel fayda sağlayan iş ve girişimlere yatırım yapabilecek. 

3. Çevresel Sorunlara Yönelik Hissedar Aktivizmi: ExxonMobil'in 2021 yıllık hissedar toplantısında en az iki yönetim kurulu koltuğu kazanarak, Engine No. 1'in (etki yatırımı hedge fonu) liderliğindeki hissedarlar büyük bir zafer elde etti.

Kuruluşu daha çevre dostu ve sürdürülebilir bir iş stratejisine taşımayı hedeflediler. 

4. Sürdürülebilir Bankacılık ve Krediler: HSBC, çevreyi olumlu yönde etkileyen projeleri desteklemek için Yeşil Kredi teklifini, piyasa standartları ve yönergeleri oluşturmayı amaçlayan Kredi Piyasası Birliği'nin Yeşil Kredi İlkeleri ile uyumlu hale getirdi. BT
Yeşil kredi piyasasında kullanım için tutarlı bir metodoloji sağlar. 

5. ESG'nin Kredi Derecelendirmelerine Dahil Edilmesi: ÇSY hususlarının bir şirketin mali durumunu ve geleceğe yönelik beklentilerini önemli ölçüde etkileyebileceği gerçeğini kabul eden S&P Global Ratings, kredi notlarına ESG hususlarını da dahil etmeye başladı. 

6. ÇSY Eğitimi ve Öğretimi: CFA Enstitüsü, finans profesyonellerine yatırım analizlerine ve kararlarına ESG faktörlerini dahil etmek için ihtiyaç duydukları bilgi ve kaynakları sağlamak amacıyla ESG ile ilgili ek materyaller sunmaya başladı.
ve eğitim. 

7. ÇSY Raporlaması ve Şeffaflık: ÇSY alanındaki kilit katılımcılar arasında artık GRI (Küresel Raporlama Girişimi) ve SASB (Sürdürülebilirlik Muhasebe Standartları Kurulu) yer alıyor. Finans şirketleri artık daha iyi seçimler yapabileceği için yatırımcılar artık daha iyi seçimler yapabiliyor.
Sürdürülebilirlik performanslarının raporlanmasına yönelik çerçeveler kabul edildi. 

Yukarıdaki örnekler finans sektörünün ÇSY sürecine aktif olarak dahil olduğunu göstermektedir. Dünyanın daha eşitlikçi ve sürdürülebilir uygulamalara geçişini hızlandırma veya yavaşlatma gücüne sahip güçlü bir aktör. Sektörün ESG kampanyası
çeşitli sektörlerde ve toplumda devrim niteliğinde değişiklikler meydana getirebilir. 

ESG Bankalar için neden önemlidir? 

Birçok cephede artan baskı, incelemelerin artmasına ve uyumluluk ve raporlamaya odaklanılmasına yol açtı. 

AB'nin yürürlüğe koyduğu en son sürdürülebilirlik standartları, küresel ÇSY düzenlemeleri için önemli bir dönüm noktasını ve gelecek şeylerin bir işaretini temsil ediyor. 

AB tarafından yürürlüğe konulan sürdürülebilirlik mevzuatı ne olacağına dair bir gösterge ise, dünya çapındaki bankalar, kendi ESG ayak izlerinden ve kendi ESG ayak izlerinden sorumlu olmanın yanı sıra, kurumsal müşterilerinin ESG durumunu da izlemek ve raporlamak zorunda kalacaklar.
etki.

Ayrıca bankalar, ÇSY odaklı kredilerini genişletirken çevre standartlarına uymayan şirketlerden de uzaklaşmak zorunda kalacak. Bankalar, borç verenler olarak kendilerini giderek daha fazla ÇSY liderliğindeki riskleri defterlerinde taşırken bulacaklar. 

Bu risklerin kontrol altına alınabilmesi için organize bir şekilde ölçülüp derecelendirilmesi önemli olacaktır. Ancak ESG'nin ölçüm, değerlendirme ve derecelendirme sistemleri diğer pek çok şey gibi hâlâ emekleme aşamasındadır. 

ÇSY odaklı eylemlerin teşvik edilmesine ve ÇSY risklerinin ölçülmesine acil bir ihtiyaç olmasına rağmen, güçlü, uluslararası olarak tanımlanmış ve güvenilir bir ölçüm sistemi hala geliştirilmektedir. 

Sürecin bu noktasında bankalar, borçlunun ÇSY performansını ve ÇSY risklerini ölçüp değerlendirerek uzun vadede yeni gelir elde etme şansına sahip oluyor. 

Karbon hesaplayıcılar, yerleşik emisyon bildirimleri ve karbon denkleştirme mevduatları aracılığıyla müşterilerinin ÇSY eksikliklerini tespit etmelerine, ölçmelerine ve gidermelerine yardımcı olabilecek yeni ürün ve hizmetler geliştirme konusunda mükemmel bir konumdalar.
birkaçı, çünkü (tipik olarak) çeşitli bir müşteri ilişkileri portföyüne sahipler.

İklim değişikliği, sosyal adalet ve kurumsal sorumluluk konusunda artan bilincin ortasında finans sektörü, ÇSY alanında önemli bir dönüşümü teşvik edecek benzersiz bir konuma sahip. 

ESG ile Geleceğe Yönelimin Bütünleştirilmesindeki Zorluklar 

Çevresel, Sosyal ve Yönetişim konularını finansal alana dahil etmek, etik yatırım ve kurumsal yönetime yeni bir yaklaşım sağlasa da bazı zorluklar vardır. 

1. Veri Belirsizliği ve Tutarsızlık: ÇSY raporlamasının önündeki en büyük engellerden biri standartlaştırılmış, yaygın olarak tanınan bir metodolojiye duyulan ihtiyaçtır. Kuruluşlar ve kurumlar sıklıkla farklı ölçümler kullanır, bu da veri tutarsızlıklarına ve
   belirsiz bir ortam. Farklı şirketlerin ÇSY performanslarının karşılaştırılması bir standartla daha erişilebilir hale geliyor. Bu durumda Küresel Raporlama Girişimi gibi küresel programlar devreye giriyor.

Bu projeler, ESG verilerini birleştirmeyi ve geniş çapta anlaşılan bir dizi standart ve ölçüm geliştirerek paydaşlara net, karşılaştırmalı bilgiler sunmayı amaçlıyor. 

2. Kısa Vadeli ve Uzun Vadeli Hedefler Arasındaki Çatışma: Finans sektörü sıklıkla üç aylık performansa güçlü bir şekilde vurgu yaptı ve kısa vadeli kazançlara takıntılı hale geldi. ESG'nin savunduğu uzun vadeli, sürdürülebilir hedefler çatışabilir
bu doğuştan gelen kısa vadelicilikle. Kısa vadeli kârlılığa uzun vadeli sürdürülebilirlik pahasına ulaşılabildiğinde sorun ortaya çıkar.

Ancak araştırmalar farklı ve ilgi çekici bir eğilimi ortaya koyuyor.  

  Odaklarını uzun vadeli sürdürülebilirliğe ve sorumluluğa çeviren şirketler, çevreyi iyileştirmenin yanı sıra kazançlarda, gelir artışında ve önemli yatırım getirilerinde artış gördü.

Bu model, sorumluluk ve kârlılığın birbiriyle çatışmak zorunda olmadığını gösteriyor. 

3. Beceri Açığının Kapatılması: ESG finans dünyasında önem kazandıkça, bu hususları kavrayacak, değerlendirecek ve bünyesine katacak bilgi, beceri ve yeteneklere sahip bireylere olan ihtiyaç da artıyor. Mevcut becerilerin havuzu,
yine de yeterli değil. 

Bu tutarsızlık bir ankette ortaya çıktı. Üyelerinin yalnızca %25'i, ESG unsurlarını yatırım planlarına doğru bir şekilde entegre etmek için gerekli yeteneklere sahip olduklarını düşünüyordu; ancak çoğunluk (yaklaşık %85) bunların öneminin farkındaydı. 

Bu tutarsızlık, ÇSY odaklı eğitim ve öğretim materyallerine ne kadar acil ihtiyaç duyulduğunu vurgulamaktadır. Bankacılık sektörü, personele gerekli kaynakları ve eğitimi sağlayarak daha bilgili ve verimli bir ÇSY entegrasyonuna öncülük edebilir. 

ESG için Önümüzdeki Yol

Finans sektörü bu sorunlarla boğuşurken işbirliği, eğitim ve inovasyon kalkınmanın temel taşları olacak. 

Sektör, işbirliklerini teşvik ederek, ortak raporlama standartlarını uygulayarak ve eğitime verdiği önemi yineleyerek ÇSY entegrasyonunun zorluklarını başarıyla yönetebilir. 

Finans sektörü çevresel, sosyal ve yönetişim (ESG) gündeminin ilerletilmesinde hayati öneme sahip olabilir. 

Bankalar, fonları sürdürülebilir projelere yönlendirerek, sosyal açıdan sorumlu yatırımları teşvik ederek ve etik kurumsal davranış için teşvikler sağlayarak karlı, sürdürülebilir ve eşitlikçi bir geleceğin gelişimini önemli ölçüde etkileyebilir. 

Özetle, finans sektörünün ÇSY'ye olan bağlılığı geçici bir heves değil; hızla bilinçli ve ilerici mali yönetimin önemli bir bileşeni haline geliyor. 

• SEO Destekli İçerik ve Halkla İlişkiler Dağıtımı. Bugün Gücünüzü Artırın.
• PlatoData.Network Dikey Üretken Yapay Zeka. Kendine güç ver. Buradan Erişin.
• PlatoAiStream. Web3 Zekası. Bilgi Genişletildi. Buradan Erişin.
• PlatoESG. karbon, temiz teknoloji, Enerji, Çevre, Güneş, Atık Yönetimi. Buradan Erişin.
• PlatoSağlık. Biyoteknoloji ve Klinik Araştırmalar Zekası. Buradan Erişin.
• Kaynak: https://www.finextra.com/blogposting/25389/what-is-esg-in-banking?utm_medium=rssfinextra&utm_source=finextrablogs