Zephyrnet Logosu

Bütçe ve Gerçek: Bir Kılavuz

Tarih:

İşinizde neyin işe yarayıp neyin yaramadığını nereden biliyorsunuz? Şirket için oldukça iyi bir hissin olsa bile, nereden biliyorsun?

Özellikle binlerce hareketli parçaya sahip bir SaaS işinde, nelerin performans gösterdiğini ve nelerin kolay olmadığını takip etmek kolay değildir. Bütçe ve fiili analiz, neyin doğru neyin yanlış olduğunu daha kolay takip etmenize yardımcı olabilir, böylece harekete geçebilirsiniz. 

Ancak bütçe ve fiili nedir ve işinizden en iyi şekilde yararlanmanıza nasıl yardımcı olabilir?

Bütçe ve Gerçek Analiz Nedir?

Girişiminiz için bir bütçe yapmak çok önemlidir çünkü şirketinizin hedeflerine giden yolu tanımlamak ulaşmak için kritik bir adımdır. 

Bir bütçe oluşturmak, nereye gitmek istediğinizi belirlemenizi sağlar. Ve bu bütçeyi aylara (veya aylara göre çok ayrıntılı ise çeyreklere) bölmek, oraya her ay nasıl ulaşacağınızı görmenizi sağlar. 

Sağlam bir bütçe oluşturmak kolay olmasa da, işin sadece yarısı. Denklemin diğer yarısı yürütmedir. Ve yürütme zor olabilir.

Bu süreçte size yardımcı olması için bir dizi varyans analizine ihtiyacınız var. En önemlilerinden biri bütçeye karşı fiilidir.

Bütçenin ve gerçekleşenin bileşenleri

Bütçe ve gerçekleşen, şirketin nasıl performans gösterdiğini (fiilileri) belirlenen hedefle (bütçe) sabit dönemler boyunca karşılaştırır.

Analizinizden eyleme geçirilebilir bilgiler elde etmek, karar vermede faydalı olmak için gerçek rakamları bütçe rakamlarıyla yeterli ayrıntı düzeyinde karşılaştırmayı gerektirir. Aşağıdaki gibi önemli bloklarla başlayabilirsiniz:

  • Gelir 

  • Malzeme veya gelir maliyeti (SaaS için buna müşteri hizmetleri ve barındırma dahildir) 

  • Brüt kar 

  • Brüt kar marjı (% olarak) 

  • Şirketiniz için geçerli olan diğer gider kategorileri (yani pazarlama, genel ve idari maliyetler, Ar-Ge) 

  • Net gelir

Daha fazla ayrıntı için, mali rakamlarınızı, geliriniz için yapı taşları olarak hizmet eden mali olmayan metriklerle, yani kayıp ve dönüşüm oranları gibi CRM metrikleriyle ilişkilendirin. Bunları eklemek, daha fazla bilgi sağlayabilir şirketin olması gerektiği gibi performans göstermediği durumlarda

Önemli boşluklar mutlak değerler ve yüzdeler açısından analiz edilmelidir. Örneğin, %25'lik bir boşluk çok büyüktür, ancak 100$'lık bir satırda, 500$'lık bir satırda olduğu gibi aynı etkiye sahip değildir. Önce yüksek büyüklük boşluklarına odaklanın, ardından daha düşük değer sapmalarına geçin.

Bütçe ve fiili analiz neden kritiktir?

Bütçeyle (veya bir tahminle), gerçek performansınızı ölçebileceğiniz bir temel tanımladınız. 

Analiz iki temel amaca hizmet eder:

  1. Şirketin yolunda veya dışında olduğunu şirket liderliğini gösterir.

  2. Ek odak gerektiren alanları vurgular.

Sonuçları Yönlendirmek için Varyans Analizini Kullanın

Şirketin raporlama sistemi, yönetim ekibinin büyük resme bakmasına VE ayrıntılara inmesine yardımcı olacak kadar sağlam olmalıdır. 

Odaklanması gereken alanlar, genellikle ya kendi başlarına ya da diğer metriklerle karşılaştırıldığında en önemli varyasyonlara sahip alanlardır. Örneğin, gelir maliyetiniz bütçeye göre %20 artarsa, ancak yıllık yinelenen geliriniz (ARR) de artarsa, ikisi arasındaki beklenen bağlantı endişe için çok az neden olduğunu gösterir. 

Öte yandan, geliriniz %5, satış ve pazarlama balonlarınız %50 artıyorsa, bu araştırma için bir nedendir. 

Bu metodoloji, dönüşümler, olası satışlar ve dönüşüm hunisinin üstü metrikleri gibi finansal ve diğer metrikler için geçerlidir. Anahtar, önce bir bütçede veya bir tahminde her bir metrik kümesi için temel belirlemektir.

Varyans analizinin sonucu daha sonra gerekli eylemleri ve sonraki adımları belirleyebilir. İlk eylem, basitçe ek bilgi temin etmek olabilir. 

Örneğin, huni metriklerinize göre (yani, daha yüksek trafik, artan PPC maliyetleri), aylık yinelenen gelir (MRR) artmalıdır. Ancak bu artışlara rağmen, MRR stabildir. İlk adım, neler olduğunu araştırmak olabilir:

Sorunların temeline inmek birkaç hafta, hatta aylarca test ve ince ayar gerektirebilir. Ancak varyans analizi olmadan nereden başlayacağınızı bilmek imkansız olabilir. 

Bir SaaS Şirketi için Bütçe ve Gerçekleşenler Nasıl Analiz Edilir?

Matematiksel olarak varyans analizi oldukça basittir; bu sadece küçük bir çıkarma ve belki bazı yüzdeler. 

Ancak, bu farklılıkları değerlendirmeniz büyük bir değer getirebilir. Mutlak farklılıklara bakarak başlayın, ancak yüzdelerin önemini unutmayın. 

Anlamlı analizin önemli bir yönü, gerçek raporlamanızla aynı yapıya sahip bir bütçe temel çizgisi oluşturmaktır. Bu gibi bir sistemde basittir Uçuş güzergahı, manuel raporlama gerçek bir zorluk olabilir. Hesapları P&L satırlarına manuel olarak eşlemek zaman alabilir ve hatalara yol açabilir. 

Flightpath kullanan bir örnek

Ocak-Temmuz 2019 arasında örnek bir şirkette neler olduğunu görelim.

Brüt Marjın Üzerinde

İlk önce, en yüksek gelire bakın. 3.9 milyon dolarlık satış bütçesi belirledik ve yılı 4.08 milyon dolar ile kapattık. Bu büyük bir aşma değil, yine de maddi bir gelişme. 

Ancak biraz daha ilerlediğimizde, bütçenin üzerinde bitenin yalnızca gelir olmadığını görüyoruz. Gelir maliyeti de plana göre %9 artarken, satışlar sadece %5 arttı. 

Ne yazık ki, ilk beklentilerimize kıyasla müşteri desteğine çok fazla para harcıyoruz. 

Ya gelir maliyetimizi hafife aldık ya da bir şeyler kontrol altında değil. Birkaç sorun bu sapmayı tetikleyebilir: 

  1. Belki de müşteri katılımı deneyimi olması gerektiği kadar sorunsuz değildir. 

  2. Belki de personelimiz müşteri sorunlarını verimli bir şekilde çözememiştir. Onları daha iyi eğitebilir miyiz? Düşük performanslı tekrarları ortadan kaldırmak mı istiyorsunuz? Daha iyi standart işletim prosedürleri (SOP'ler) sağlıyor musunuz? 

Sebep ne olursa olsun, bu sapma daha fazla araştırmayı gerektirecek kadar önemlidir. 

Genel olarak, brüt kar 118 bin $ (+%4) arttı, ancak brüt kar marjı bütçeye göre %1 azaldı. Fena değil ama harika da değil. Daha yüksek düzeyde destek nedeniyle, tüm ek geliri marja dönüştüremedik. 

Giderler ve Kar

Ardından, giderlerimizin geri kalanına ve bunların alt satırı nasıl etkilediğine bakalım. 

2019 G&A (genel ve idari giderler) bütçenin kabaca %9 veya 44 bin üzerindeydi. Bu olağanüstü bir performans olmasa da, bütçeye göre sapmamızın önemli bir nedeni değil. 

Aynısı Ar-Ge için de geçerlidir (şimdilik S&M'yi bilerek atlıyorum). Bütçeye kıyasla +%1'de bu sadece küçük bir sapma ve daha önemli sorunlarımız var gibi görünüyor.

"Houston Bir problemimiz var".

Satış ve pazarlamada (S&M) bazı önemli boşluklarımız var ve diğer boşluklarımıza kıyasla 385 bin $ (%26) hedefi kaçırmak çok büyük. Buradaki temel nedenleri belirlemek, zamanımızın çoğunu harcamamız gereken yerdir. 

S&M alt kategorilerine bakıldığında, hem reklama hem de bordrolu pazarlamaya planladığımızdan %30 daha fazla harcadık.

Cevaplanması gereken büyük soru şu olacaktır: Neden bu kadar az getiri için S&M'e çok daha fazla harcadık?

Oran görünümde görünmez, ancak S&M harcamasının getirisi aslında 0.5:1'in altındadır, bu da satış ve pazarlamaya harcanan her ek doların yalnızca 0.50 ABD doları gelir sağladığı anlamına gelir. 

Belki bu biraz fazla basitleştirilmiştir, ancak sorun açıktır: Ek satışları ek net gelire dönüştürmüyoruz.

Genel olarak, esas olarak S&M'deki boşluğumuz nedeniyle, giderlerimiz planın yaklaşık yarım milyon üzerindeydi. Biraz daha yüksek brüt kârımızla birleştiğinde, bütçeye karşı 329 bin dolar daha kaybettik.

Analizimizden önemli çıkarımlar

Bir SaaS şirketi olarak, gelir ve pazarlama genellikle kârlılık için merkezi kaldıraçlardır. Ürün ve geliştirme ekibiniz istikrarlı olduğunda, daha fazla satış genellikle daha fazla kârlılığa eşittir ve uyarı şu ki, bu satışları oluşturmak için çok fazla harcama yapamazsınız. 

Analizin sadece araştırma için olmadığını unutmayın. Tahminimizi yeniden değerlendirmek ve aşırı harcamalarımızın temel nedenini ele almak için harekete geçmek için bu bilgileri kullanın. 

Büyüyen SaaS Şirketleri Flightpath Kullanıyor

Bir iş kurarken hız esastır. Hedeflerinizi kaçırdığınızı çabucak fark etmek, yeni bir şeyler denemek için hızlı düzeltmelere olanak tanır.

Flightpath gibi özel araçlar, bu varyans analizlerinin hızlı ve kolay bir şekilde oluşturulmasını sağlar. Yüksek düzeydeki boşluklardan kesin endişe alanlarını saptamak için detaya inme yeteneği, iyileştirmeleri kolaylaştırır. Ve esnek bir gösterge panosu, işletmenizin hangi alanlarının daha fazla dikkat gerektirdiğini öğrenirken izlediklerinizi güncelleyebileceğiniz anlamına gelir.

QuickBooks veya Xero gibi muhasebe sistemleriyle daha fazla entegrasyon, verileri otomatik olarak içe aktarmanıza, doğru ve esnek tahminler oluşturmanıza ve varyans analizinizi çok kolay hale getirmenize olanak tanır. 

Varyans analizi, kurucu ekibin vizyonu ile gerçek dünyada olup bitenler arasındaki temel bağlantıdır. Bu raporlamayı hızlı bir şekilde sağlamak için veriler ve sistemler kritik öneme sahiptir. Gerçek bütçenizi ve bütçenizi karşılaştırmak için veri derlemek ve elektronik tablolar oluşturmak için harcanan zaman değer katmaz.

Flightpath ile Baremetrics, büyüyen SaaS işiniz için hızlı ve anlamlı bütçe ve gerçek fark analizi gerçekleştirmeniz için araçlar sunar. Bu esnek finansal planlama araçları, ne olursa olsun geleceğin getireceği şeylere hazırlanmanıza olanak tanır.

İşletmenizin tüm metriklerini ve analizlerini tek bir yerde toplamaya hazır olduğunuzda, finansal ve CRM verilerinizi Flightpath'e aktarın ve Baremetrics'teki SaaS uzmanlarımızdan ücretsiz danışmanlık randevusu alın.

spot_img

En Son İstihbarat

spot_img