İşletme gider kategorileri, vergi hazırlığı, bütçeleme ve mali analiz gibi amaçlarla mali çıkışları organize etmek ve takip etmek için tasarlanmış, bir işletmenin işleyişi sırasında ortaya çıkan maliyetlerin sistematik bir sınıflandırmasıdır. Bu sınıflandırma, harcama kalıpları hakkında bilgi sağlayarak ve potansiyel vergi indirimlerini belirleyerek işletmelerin mali durumlarını daha verimli yönetmelerine yardımcı olur.

Akıllı girişimciler ve iş liderleri, özellikle finansal netlik söz konusu olduğunda şeytanın ayrıntıda gizli olduğunu bilirler. Bu finansal netlik, işletme giderlerinin sınıflandırılmasına yönelik titiz bir yaklaşımla başlar. İşletmeler bunu yaparak yalnızca güçlü finansal sağlığın önünü açmakla kalmıyor, aynı zamanda fırsatlardan yararlanmak ve zorlukların üstesinden gelmek için stratejik olarak konumlandırılmalarını da sağlıyor.

İşletme Giderlerini Neden Sınıflandırıyoruz?

İş giderlerini kategorize etme süreci, kapsamlı bir gider kategorileri listesi geliştirmeyi ve ardından şirketinizin yaptığı her işlemin düzgün bir şekilde doğru yere atanmasını sağlamayı içerir. Bütün bunlar neden önemli diye sorabilirsiniz?

1. Vergi Hazırlama ve Kesintileri:
   İşletme giderlerinin titizlikle sınıflandırılması, vergi hazırlama sürecinin kolaylaştırılmasına yardımcı olur ve indirilebilir hiçbir giderin gözden kaçırılmamasını sağlar. Bu dikkatli organizasyon, vergiye tabi geliri önemli ölçüde azaltarak önemli tasarruflara yol açabilir. Hangi giderlerin ne kadar düşülebileceğini belirleme sürecini basitleştirerek vergi süresini daha az korkutucu ve daha verimli hale getirir.
2. Analitik ve Bütçeleme:
   Giderlerin iyi yapılandırılmış bir şekilde sınıflandırılması, harcama kalıplarına ilişkin paha biçilmez bilgiler sağlayarak işletmelerin maliyetleri azaltabilecekleri ve kaynakları daha etkili bir şekilde tahsis edebilecekleri alanları belirlemelerine yardımcı olur. Harcamalara ilişkin bu ayrıntılı bakış açısı, girişimcilerin hem gerçekçi hem de stratejik bütçeler oluşturmasına, finansal istikrarı artırmasına ve büyümeyi teşvik etmesine olanak tanır.
3. Günlük Nakit Akışı Yönetimi:
   Fonların günlük olarak nereye ve nasıl harcandığını anlamak, sağlıklı nakit akışını sürdürmek için çok önemlidir. Giderlerin sınıflandırılması, işletmelerin finansal taahhütlerini takip etmelerine ve likiditeyi sağlamak için operasyonlarını gerektiği gibi ayarlamalarına olanak tanır. Etkili nakit akışı yönetimi, nakit sıkışıklığını önleyen ve sorunsuz operasyonel akışı mümkün kılan her işletmenin can damarıdır.

İşletmeler ve Startup'lar için 45 İşletme Gider Kategorisi

Kapsamlı bir işletme gideri kategorisi listesi oluşturmak, işletmelerin ve yeni kurulan şirketlerin mali durumlarını daha iyi takip etmelerine, bütçelerini daha etkili bir şekilde takip etmelerine ve vergiye tabi gelirlerini azaltmak için vergi indirimlerinden yararlanmalarına yardımcı olabilir. Aşağıda Amerika Birleşik Devletleri'ndeki işletmelerin yaygın olarak karşılaştığı 45 işletme gideri kategorisinin bir listesi bulunmaktadır. Bu sınıflandırma vergi pozisyonlarını optimize edecek şekilde yapılandırılmıştır.

1. Reklam ve Pazarlama: Çevrimiçi reklamları, basılı materyalleri ve pazarlama kampanyalarını içerir. Bu giderler genellikle tamamen düşülebilir.
2. Maaşlar ve ücretler: Maaşlar, ücretler, ikramiyeler veya komisyonlar dahil olmak üzere çalışanlara yapılan tazminat. Tamamen düşülebilir.
3. Sözleşmeli işçi: Bağımsız yüklenicilere yapılan ödemeler. Tamamen düşülebilir, ancak işletmelerin yılda 1099 dolardan fazla ödeme yapması durumunda 600-NEC Formunu düzenlemesi gerekir.
4. Ticari Mülkte Kiralık: Ofis alanı, vitrinler ve diğer ticari mülkler için kira ödemeleri. Tamamen düşülebilir.
5. kamu hizmetleri: Ticari faaliyetlere yönelik elektrik, su, gaz, internet ve telefon hizmetleri. Tamamen düşülebilir.
6. Ofis Malzemeleri ve Giderleri: Kalem, kağıt ve yazıcı mürekkebi gibi ofis malzemelerinin maliyeti. Tamamen düşülebilir.
7. Tamir ve bakım: Büyük iyileştirmeler hariç, ticari mülk ve ekipmanın bakım maliyetleri. Tamamen düşülebilir.
8. Amortisman: Varlıkların (örn. araçlar, binalar, ekipmanlar) zaman içinde değer kaybının mahsup edilmesi. IRS yönergelerine göre hesaplanır.
9. Mesleki Ücretler: Hukuk, muhasebe ve diğer mesleki hizmetlere ilişkin ücretler. Tamamen düşülebilir.
10. Sigorta: Sorumluluk, yanlış uygulama ve mülk sigortası gibi işletme sigortası primleri. Tamamen düşülebilir.
11. Vergiler ve Lisanslar: Belirli eyalet, yerel ve federal vergiler; lisanslar ve düzenleyici ücretler. Genellikle düşülebilir.
12. Faiz: Ticari kredilere, kredi limitlerine ve ticari mülk ipoteklerine olan faiz. Tamamen düşülebilir.
13. Seyahat masrafları: Konaklama, ulaşım ve yemek dahil iş seyahati masrafları (sınırlamalara tabidir). IRS yönergeleri kapsamında düşülebilir.
14. Yemekler ve Eğlence: İş yemeklerinde %50 indirim; Vergi Kesintileri ve İş Yasası (TCJA) uyarınca eğlence masrafları artık düşülemez.
15. Eğitim ve Öğretim: Siz veya çalışanlarınız için atölye çalışmaları, seminerler ve eğitim materyallerinin maliyetleri. Tamamen düşülebilir.
16. Yazılım ve Abonelikler: İşle ilgili yazılımlar, çevrimiçi hizmetler ve yayın abonelikleri. Tamamen düşülebilir.
17. Üyelik Aidatları: Mesleki birlikler ve ticari kuruluşlara ilişkin ücretler. İş, eğlence, eğlence veya diğer sosyal amaçlarla düzenlenen kulüpler hariç olmak üzere indirim yapılabilir.
18. Ev Ofis Giderleri: Evinin bir bölümünü düzenli olarak ve yalnızca iş amaçlı kullananlar için. Evin iş amaçlı kullanım yüzdesine göre indirim yapılabilir.
19. Araç Giderleri: Gerçek masraflar düşülerek veya standart kilometre oranı kullanılarak bir aracın ticari kullanımı. IRS yönergeleri kapsamında düşülebilir.
20. Telekomünikasyon: İşle ilgili cep telefonu ve internet hizmetlerine ilişkin maliyetler. Tamamen düşülebilir.
21. Posta ve Nakliye: Ticari operasyonlar için posta, kurye hizmetleri ve nakliye maliyetleri. Tamamen düşülebilir.
22. Banka ücretleri: Ticari banka hesapları ve kredi kartlarına ilişkin ücretler. Tamamen düşülebilir.
23. Çalışanlara sağlanan faydalar: Sağlık sigortası, emeklilik planı katkıları ve diğer çalışanlara sağlanan fayda maliyetleri. Genellikle düşülebilir.
24. Yasal ve Düzenleyici Maliyetler: Patentler, ticari markalar ve mevzuata uygunluk ücretleri. Tamamen düşülebilir.
25. Araştırma ve Geliştirme: Yeni ürün veya hizmetlerin geliştirilmesiyle ilgili maliyetler. Ar-Ge vergi kredileri için potansiyel olarak uygun.
26. Şüpheli alacaklar: Size borçlu olduğunuz ve tahsil edemediğiniz tutarlar. Belirli koşullar altında indirim yapılabilir.
27. Hayır amaçlı katkılar: Nitelikli hayır kurumlarına yapılan bağışlar. İşletme yapısına bağlı limitler dahilinde indirim yapılabilir.
28. Giderleri Taşıma: İş ekipmanı, envanter ve malzeme taşıma maliyetleri. İşletmenin bulunduğu yerdeki bir değişiklikle ilgili olması durumunda indirim yapılabilir.
29. Geç Ödenen Vergi Faizi: Geç vergi ödemelerine ödenen faiz. İndirilebilir.
30. Yeniden Satış Envanteri: Navlun dahil mal veya hammadde maliyeti. Envanter satıldığında indirim yapılabilir.
31. Emlak Vergileri: Ticari mülkiyet vergileri. Tamamen düşülebilir.
32. Kişisel Mülk Vergileri: Araç ve ekipman gibi iş amaçlı kullanılan mülklere ilişkin vergiler. Tamamen düşülebilir.
33. Kaza ve Hırsızlık Kayıpları: Hırsızlık, vandalizm, yangın, fırtına veya benzeri olaylardan kaynaklanan kayıplar. Zararın meydana geldiği yılda indirim yapılabilir.
34. Sağlık Sigortası Primleri: Serbest meslek sahibi bireyler için, potansiyel olarak gelirlerinden düşülebilir.
35. Emeklilik Planları: Çalışanların emeklilik planlarına katkılar. Sınırlar dahilinde düşülebilir.
36. Hediyeler: İş hediyelerinde kişi başı yıllık 25$'a kadar indirim yapılabilir.
37. Yurt Dışından Kazanılan Gelir: Yabancı ülkede gelir elde etmeye ilişkin harcamalar. Belirli kesintilere ve istisnalara tabidir.
38. Çevresel Giderler: Kirlilik kontrolü, çevresel iyileştirme maliyetleri. Belirli harcamalar belirli kredilere veya kesintilere hak kazanabilir.
39. Enerji Verimliliği İyileştirmeleri: Ticari mülklerde enerji açısından verimli bazı iyileştirmelerin maliyetleri. Kesinti veya kredi almaya hak kazanabilir.
40. Çalışma Fırsatı Vergi Kredisi: İstihdam konusunda önemli engellerle karşılaşan belirli gruplardan bireylerin işe alınması. Ödenen ücretlerin yüzdesine dayalı kredi.
41. Engelli Erişim Kredisi: İşletmenizi engelli kişiler için daha erişilebilir hale getirmek. Küçük işletmeler için kredi mevcuttur.
42. Başlangıç ​​masrafları: Bir iş kurmak veya satın almak için yapılan harcamalar. İlk yılda 5,000 $'a kadar kesinti yapmayı ve geri kalanını itfa etmeyi seçebilirsiniz.
43. Organizasyonel Maliyetler: Bir şirketin veya ortaklığın yasal olarak kurulmasına ilişkin maliyetler. Başlangıç ​​maliyetleriyle benzer kesinti kuralları.
44. Kredi Kartı İşlem Ücretleri: Kredi kartı ödemelerini kabul etmek için ödenen ücretler. Tamamen düşülebilir.
45. Emniyet araçları: İşletmenin işleyişi için gerekli güvenlik ekipmanı maliyetleri. Tamamen düşülebilir.

İşletmenizde Giderleri Nasıl Sınıflandırabilirsiniz?

İşletme giderlerini kategorize etmenin inceliklerine bakalım.

1. Kategoriler Oluşturun

İşletmenizin mali yapısına hakim olmanın ilk adımı harcamalarınız için açık ve kapsamlı kategoriler oluşturmaktır.

Her küçük işletmenin dikkate alması gereken temel kategoriler şunlardır:

• İşletme masrafları
• Personel Maliyetleri
• Teknoloji ve Yazılım
• Pazarlama ve Reklamcılık
• Seyahat ve Eğlence
• Mesleki Ücretler
• Sigorta
• Vergiler ve Lisanslar
• Araştırma ve Geliştirme (Ar-Ge)

2. Alt Kategoriler

Alt kategorileri derinlemesine incelemek, harcamaların daha hassas bir şekilde izlenmesine ve analiz edilmesine olanak tanır, paranızın nereye gittiğine dair daha derin bilgiler sağlar ve maliyet tasarrufu için potansiyel alanları belirler. Örnek bir alıştırma olarak yukarıda belirtilen kategorileri hassaslaştıralım:

• İşletme masrafları
  • Kamu hizmetleri (elektrik, su, internet)
  • Kira veya İpotek
  • Bakım ve Onarım
  • Ofis Malzemeleri ve Ekipmanları
• Personel Maliyetleri
  • Maaşlar ve ücretler
  • Avantajlar (sağlık sigortası, emeklilik planları)
  • Bordro vergileri
• Teknoloji ve Yazılım
  • Yazılım Abonelikleri
  • Donanım Alımları
  • BT Destek Hizmetleri
• Pazarlama ve Reklamcılık
  • Dijital Pazarlama
  • Basılı Reklam
  • Promosyon Malzemeleri
• Seyahat ve Eğlence
  • Ulaşım (uçak, araç kiralama)
  • Konaklama
  • Yemekler ve Eğlence
• Mesleki Ücretler
  • Yasal hizmetler
  • Muhasebe hizmetleri
  • Danışmanlık Ücretleri
• Sigorta
  • Sorumluluk sigortası
  • Mülk sigortası
  • İşçi tazminatı
• Vergiler ve Lisanslar
  • Gelir vergileri
  • Satış vergileri
  • Ruhsat ve izinler
• Araştırma ve Geliştirme (Ar-Ge)
  • Ürün geliştirme
  • Pazar araştırması
  • Patent ve Ticari Marka Ücretleri

3. Giderleri Takip Edin

Sağlam finansal yönetimin temel taşı işinize giren ve çıkan her kuruşun titizlikle takip edilmesidir. Günümüzün dijital dünyasında bu süreci otomatikleştirmek için teknolojiden yararlanmak yalnızca kolaylık sağlamakla kalmıyor; Rekabetçi ve bilgili kalabilmek için bu bir zorunluluktur. Bunu etkili bir şekilde nasıl yapacağınız aşağıda açıklanmıştır:

• Muhasebe Yazılımını Kullanın: İşletmenizin ihtiyaçlarına uygun, güvenilir bir muhasebe yazılımı çözümü uygulayın. Nanonets, QuickBooks, Xero veya FreshBooks gibi platformlar harcamaların, faturalandırmanın ve maaş bordrosunun takibini otomatikleştirerek insan hatası olasılığını önemli ölçüde azaltır ve zamandan tasarruf sağlar.
• Dijital Makbuz ve Faturalar: Makbuz ve faturaların taramalarını veya fotoğraflarını saklayarak dijital kayıt tutmayı teşvik edin. Bu uygulama yalnızca ortamı desteklemekle kalmaz, aynı zamanda erişim ve denetim süreçlerini de basitleştirir.
• Banka Hesaplarını ve Kredi Kartlarını Entegre Edin: Birçok muhasebe yazılımı çözümü, işletme banka hesaplarınızı ve kredi kartlarınızı doğrudan bağlama olanağı sunarak harcamaların gerçek zamanlı takibine ve kusursuz mutabakata olanak sağlar.
• İşlemleri Anında Sınıflandırın: Her masrafı ortaya çıktıkça sınıflandırmayı bir alışkanlık haline getirin. Bu görevin geciktirilmesi yanlışlıklara ve gözden kaçan harcamalara yol açabilir.

4. Düzenli İnceleme

İşin dinamik doğası, finansal faaliyetlerinizin düzenli olarak gözden geçirilmesini gerektirir. Bu uygulama, trendlerin belirlenmesine, nakit akışının yönetilmesine ve bilinçli kararlar alınmasına yardımcı olur:

• Aylık İncelemeler: Kategorize edilmiş harcamalarınızı gözden geçirmek için her ay zaman ayırın. Belirli kategorilerdeki beklenmedik artışlar gibi trendleri arayın ve anormallikleri araştırın.
• Kıyaslama: Gider oranlarınızı endüstri standartlarıyla veya benzer işletmelerle karşılaştırın. Bu kıyaslama, gelecekteki finansal stratejilere yol göstererek verimlilik veya endişe alanlarını vurgulayabilir.

5. Vergi Etkilerini Düşünün

İşletme giderlerinin vergi etkilerini anlamak ve planlamak çok önemlidir. Tüm harcamalar vergi kanunları kapsamında eşit şekilde ele alınmaz ve doğru sınıflandırma önemli vergi tasarruflarına yol açabilir:

• Vergi Kanunlarından Haberdar Olun: Vergi düzenlemeleri sıklıkla değişir ve bilgi sahibi olmak, kesintileri ve kredileri en üst düzeye çıkarmanıza yardımcı olabilir. Vergi avantajlarının uyumluluğunu ve optimizasyonunu sağlamak için bir vergi uzmanına danışmayı düşünün.
• Ticari ve Kişisel Harcamaları Ayırın: Vergi hazırlamayı basitleştirmek ve işletme harcamalarına ilişkin talepleri desteklemek için ticari ve kişisel finansmanı ayrı tutun.
• Her Şeyi Belgeleyin: Makbuz ve faturalar da dahil olmak üzere tüm harcamaların kayıtlarını titizlikle tutun. Belgeleme, kesintilerin kanıtlanması açısından çok önemlidir ve bir denetim durumunda çok değerli olabilir.
• Kesinti Planı: Hangi harcamaların tamamen düşülebilir, kısmen düşülebilir veya hiç düşülemez olduğunu anlama konusunda proaktif olun. Bu bilgi, yıl boyunca harcama kararlarını ve vergi stratejilerini etkileyebilir.

Gider Kategorizasyonu için Gider Yönetimi Yazılımı

Rekabetçi iş dünyasında otomasyon, verimliliğin ve önde kalmanın anahtarıdır. Önemli ama yorucu olan gider sınıflandırması, Gider Yönetim Yazılımı sevmek Nanonetler.

15'ün En İyi 2024 Harcama Yönetimi Yazılımı Çözümü

2024'teki harcama yönetimi yazılımı dünyasını keşfedin. En iyi çözümleri keşfedin ve işletmeniz için doğru çözümü nasıl seçeceğinizi öğrenin.

Nanonets gibi bir gider yönetimi yazılımının gider kategorizasyonunu ve yönetimini nasıl otomatikleştirdiğine bir göz atalım.

Gider Yakalama

Bir çalışan, mobil uygulamayı kullanarak bir makbuz yakalar veya herhangi bir formatta bir gider belgesini yükler. Uygulamanın OCR teknolojisi, tarih, tutar ve satıcı gibi önemli ayrıntıları makbuzdan çıkarır.

Otomatik Kategorileştirme

Sistem, giderleri otomatik olarak önceden tanımlanmış şirket kategorilerine ayırarak manuel sıralama ihtiyacını azaltır ve organizasyonel verimliliği artırır.

GL Kodlama

Kategorizasyondan sonra gidere doğru Genel Muhasebe (GL) kodu atanır, bu da manüel çalışmayı ve olası kodlama hatalarını en aza indirir.

Dijital Gider Raporlaması

Masraflar dijital rapora otomatik olarak eklenerek manuel giriş yapılmasına gerek kalmaz. Çalışanlar gerekirse ayrıntıları inceleyebilir ve ayarlayabilir.

Onay İş Akışı

Yöneticiler, dijital çalışma alanlarında (örneğin, Slack, Teams, E-posta) bildirimler alarak harcamaları tek bir tıklamayla inceleyebilir ve onaylayabilir veya reddedebilir, böylece süreç daha hızlı hale gelir.

Geri Ödeme Otomasyonu

Onaylanan harcamalar geri ödeme için otomatik olarak işlenir ve bordro sistemleriyle entegre olarak manuel müdahale olmadan ödeme yapılır.

ERP Senkronizasyonu

Platform, gider verilerini sorunsuz bir şekilde şirketin ERP yazılımına aktararak manuel veri girişini ortadan kaldırır ve veri doğruluğunu artırır.

Sürekli Mutabakat

Sistem, gerçek zamanlı mutabakat sağlar, giderleri banka işlemleriyle otomatik olarak eşleştirir ve mali doğruluk ve uyumluluk sağlamak için tutarsızlıkları vurgular.

Sonuç

Tartışıldığı gibi giderlerin kategorize edilmesi vergi hazırlığına yardımcı olur, bütçeleme için analitiği geliştirir ve etkili nakit akışı yönetimi için hayati öneme sahiptir.

Sağlanan işletme gideri kategorileri listesi, işletmelerin vergi pozisyonlarını optimize etmeleri ve finansal operasyonları hakkında daha derin bilgiler edinmeleri için bir referans çerçevesi sunar.

Dahası, özellikle Nanonets gibi gider yönetimi yazılımları yoluyla teknolojinin entegrasyonu, işletmelerin gider kategorizasyonuna yaklaşımında devrim yarattı. Bu tür platformlar, günümüzün hızlı dünyasında işletmeler için gerekli olan doğruluğu, verimliliği ve uyumluluğu sağlayarak süreci otomatikleştirir. Bu otomasyon yalnızca zamandan tasarruf sağlamakla kalmıyor, aynı zamanda bilinçli iş kararları almak için hayati önem taşıyan gerçek zamanlı finansal bilgiler de sağlıyor.

İşletmelere şunları tavsiye ediyoruz:

• Giderleri kategorize etmek için yapılandırılmış bir yaklaşım benimsemek,
• Süreçleri kolaylaştırmak için teknolojiden yararlanın,
• Vergi kanunlarını takip eden,
• profesyonellere danışmak stratejiyi daha da geliştirecektir,
• ve büyüme ve tasarruf fırsatlarını belirlemek için düzenli olarak gözden geçirin.

İşletmeler bunu yaparak yalnızca mali açıdan sağlıklı olmalarını değil aynı zamanda rekabetçi pazarda başarıya hazır olmalarını da sağlayabilirler.

• SEO Destekli İçerik ve Halkla İlişkiler Dağıtımı. Bugün Gücünüzü Artırın.
• PlatoData.Network Dikey Üretken Yapay Zeka. Kendine güç ver. Buradan Erişin.
• PlatoAiStream. Web3 Zekası. Bilgi Genişletildi. Buradan Erişin.
• PlatoESG. karbon, temiz teknoloji, Enerji, Çevre, Güneş, Atık Yönetimi. Buradan Erişin.
• PlatoSağlık. Biyoteknoloji ve Klinik Araştırmalar Zekası. Buradan Erişin.
• Kaynak: https://nanonets.com/blog/45-business-expense-categories-for-businesses-and-startups/