1 Ocak 2024'ten bu yana, ABD hükümeti artık birçok firmadan, "kötü aktörlerin paravan şirketler aracılığıyla haksız kazançlarını saklamalarını veya bundan faydalanmalarını zorlaştırmak" amacıyla, bunların nihai olarak kimin sahibi olduğu ve kimin kontrol ettiği hakkındaki bilgileri raporlamasını talep ediyor.
diğer şeffaf olmayan mülkiyet yapıları.
Yeni gereklilik, Kurumsal Şeffaflık Yasası'nın (CTA) gerektirdiği bu alandaki üç kuraldan ilki olan İntifa Hakkı Bilgileri (BOI) Raporlama Kuralı aracılığıyla uygulanmaktadır. Firmaların intifa hakkı sahiplerinin ayrıntılarını göndermelerini gerektirir;
Şirketin mülkiyetinden veya kontrolünden yararlanan kişileri Mali Suçlarla Mücadele Ağı'na (FinCEN) iletin. Yeni kuralın ardındaki teori açık olsa da pratikte işler biraz daha karmaşık hale geliyor.
Cevaplanmamış Sorular ve Stratejik Hususlar
Kuralın ayrıntıları çevrimiçi olarak belirlendi ve şirketlere yeni raporlama kuralları konusunda rehberlik edecek ve nasıl uyumlu kalabilecekleri konusunda rehberlik sunacak bir eğitim destek programı da dahil olmak üzere birçok yararlı kaynak oluşturuldu. Ancak birkaç önemli
sorular kalıyor. Örneğin, BOI raporlaması ve FinCEN kurallarına rapor edilen bilgilere erişim hükümleri mevcut müşteri durum tespiti (CDD) kuralına nasıl dahil edilecek? Peki mevcut CDD kuralı nasıl değişecek?
Ayrıca, düzenlemeye tabi bir finans kurumu (FI), BOI raporlamasını ve FinCEN kurallarına rapor edilen bilgilere erişimi Kara Para Aklamayla Mücadele (AML) ve CDD çabalarına nasıl dahil etmelidir? Raporlayan bir şirket için BOI'nin raporlanması ne gibi bir etki yaratmalıdır?
Başvuru sahibi bir şirket tarafından o şirket için risk derecelendirmesine sahip misiniz? Belki daha da önemlisi, bir FI tarafından FinCEN'e rapor edilen verilere erişim talep edildiğinde, raporlama yapan şirketin rızasının bulunmaması bunun için risk derecelendirmesine nasıl dahil edilmelidir?
müşteri?
Elbette raporlama kuralının yürürlüğe girdiği tarihten CDD kuralının CTA ile mutabakatına kadar geçen süre kafa karışıklığına neden olacaktır. Firmalar herhangi bir işlem yapılmadan önce bu açıklamanın yapılmasını bekleyemez, dolayısıyla özel olarak ne yapılabilir?
Şimdi?
Gri Alanlarda Gezinme
Finansal kuruluşların artık politikalarını, prosedürlerini ve daha da önemlisi genel ve müşteri risk değerlendirme metodolojilerini BOI kullanılabilirliği, erişimi ve mutabakatını ele alacak şekilde nasıl geliştireceklerini düşünmeleri gerekiyor.
Ayrıca düzenleyicilerin, FinCEN düzenlemesine rapor edilen bilgilere önerilen erişime ilişkin 31 CFR 1010.955(b)(4)'te belirtilen yeteneklerini, FinCEN'e rapor edilen bilgilerle FI tarafından edinilen bilgileri karşılaştırmak için kullanabilmeleri de abartılı bir fikir değildir. onun
Riske dayalı CDD süreci, her farklılığın gerekçelendirilmesini gerektirir. Bu, kendilerine sunulan BOI'yi toplamak ve değerlendirmek için kullanılan risk bazlı yaklaşım gibi daha önce sorgulanmamış olabilecek süreçleri sorgulamaya yol açacaktır.
Bu nedenle finansal kuruluşların rapor veren şirketten BOI'ye erişim talep etmesi gerekmektedir. Erişim izni verilmezse söz konusu müşterinin risk derecesi minimum düzeyde artacaktır. Politikalar aynı zamanda bir müşterinin veya potansiyel müşterinin ne zaman devreye gireceğini ana hatlarıyla ortaya koymalıdır.
Erişim izni verilmediği için artık dikkate alınmamalıdır.
Gelişen küresel manzarayı yakından takip etmek
Son olarak, CTA'nın ve FinCEN'in nihai ve önerilen kuralları, Avrupa Birliği'nin (AB) Beşinci AML Direktifi'nin (5AMLD) aksine, BOI ile ilgili katı gizlilik ve erişim gereklilikleri getirirken, Avrupa Adalet Divanı'nın sınırsız kısıtlama kararı
BOI'ye kamu erişiminin şüphesiz CDD ve BOI'nin bu sürece dahil edilmesi üzerinde azaltıcı bir etkisi olacaktır. AB merkezli olanlar da dahil olmak üzere küresel finans kuruluşlarının bu alandaki olayları yakından izlemesi gerekecek.
- SEO Destekli İçerik ve Halkla İlişkiler Dağıtımı. Bugün Gücünüzü Artırın.
- PlatoData.Network Dikey Üretken Yapay Zeka. Kendine güç ver. Buradan Erişin.
- PlatoAiStream. Web3 Zekası. Bilgi Genişletildi. Buradan Erişin.
- PlatoESG. karbon, temiz teknoloji, Enerji, Çevre, Güneş, Atık Yönetimi. Buradan Erişin.
- PlatoSağlık. Biyoteknoloji ve Klinik Araştırmalar Zekası. Buradan Erişin.
- Kaynak: https://www.finextra.com/blogposting/25470/fincens-beneficial-ownership-information-rule-is-comingbut-questions-still-remain?utm_medium=rssfinextra&utm_source=finextrablogs
