Zephyrnet-logotyp

Supply Chain bedrägerier och bedrägerier!

Datum:

Mycket tidigt i min karriär sparkades en medarbetare till mig för att han befanns ta emot returer från förpackningsleverantörer som han hade prioriterat och olämpligt gjort affärer till.

Senast har jag fått massor av e-postmeddelanden och meddelanden från okända personer som erbjuder mig att sälja masker och annan personlig skyddsutrustning (PPE) för riktigt låga priser. En översiktlig undersökning av några av dessa visar att föremålen i bästa fall är undermåliga, och att priset i motsvarande grad under pandemin stinker av bedrägligt beteende.

En av våra mest populära artiklar är bedrägerier med vidarebefordran. Varannan vecka kommer jag att få ett e-postmeddelande från någon, från var som helst i världen, som har blivit offer för en fraktsändningsbedrägeri och söker hjälp.

Allt detta, och mer, har fått mig att anse att detta är en mycket viktig, mycket verklig och mycket utbredd fråga. Så låt oss diskutera Supply Chain-bedrägerier och bedrägeri.

Omfattningen

Tyvärr, och en besvikelse, behöver du inte leta långt för att hitta exempel på bedrägerier eller bedrägligt beteende.

TV-program, oavsett om de är på kabel eller streamade, är fulla av historier om bedrägerier och bedrägerier. Dokumentärer, talkshower, program som "60 Minutes", "20/20" eller "American Greed", och naturligtvis nyheterna har alla berättelser om människor och företag som blivit lurade.

Du upplever detta beteende på din telefon eller i din e-post. Du får telefonsamtal eller sms som letar efter att du ska klicka eller lämna din ekonomiska information. Du får ett meddelande som säger att du antingen vunnit ett lotteri eller ärvt mycket pengar. IRS eller någon annan statlig myndighet är ute efter dig. Du blir stämd. Eller så har din identitet blivit stulen.

Alla dessa är bedrägerier utformade för att skilja dig från dina pengar. Antalet seniorer som blir lurade är fruktansvärt. Enligt cnbc.com över 10 % av seniorer över 65 kommer att bli lurade, vilket gör att de praktiskt taget inte har någon möjlighet att få tillbaka sina besparingar.

Företag är lika utsatta för bedrägerier och bedrägerier, stölder och cyberbrottslighet. Mängden pengar som är på spel är betydande och uppenbarligen attraktiv för dem med skändliga avsikter. Enligt PwC:s Global Economic Crime and Fraud Survey 2020 den totala kostnaden för dessa brott är 42 miljarder dollar.

Även om det är helt främmande för mig om varför människor skulle välja denna brottsväg, finns det ändå en del av den globala befolkningen som fokuserar på att begå dessa bedrägerier och bedrägliga beteenden.

Vad exakt är det som motiverar dessa bedragare och bedragare?

Bedrägeritriangeln

Det finns många olika anledningar till att människor begår bedrägerier eller bedrägerier. Den vanligaste konceptualiseringen av dessa skäl har fångats i Fraud Triangle-teorin, skapad av Donald Cressey.

Källa: bestbusinesscircle.com.

Bedrägerietriangeln skildrar inte bara orsakerna till att bedrägerier begås, utan i förlängningen vilka faktorer som måste åtgärdas för att förhindra bedrägerier. Som anges av wikipedia:

Bedrägerietriangeln beskriver tre faktorer som finns i varje bedrägerisituation:

  1. Motiv (eller påtryckningar) – behovet av att begå bedrägeri (behov av pengar, etc.);
  2. Rationalisering – bedragarens tankesätt som motiverar dem att begå bedrägeri; och
  3. Möjlighet – situationen som gör att bedrägerier kan inträffa (ofta när den interna kontrollen är svag eller obefintlig).

Sårbara områden i försörjningskedjan

För alla som är inspirerade att agera bedrägligt i enlighet med Bedrägerietriangeln, har Supply Chain otaliga möjligheter att begå en bluff eller bedrägeri.

Exempel på bedrägerimöjligheter i alla stadier av leveranskedjan räknas upp av esourcingwiki.com.

En partiell, men inte på något sätt fullständig, lista över områden som kan vara sårbara för bedrägerier och bedrägerier inkluderar:

  • Anbudsförfarandet för upphandling och affärsutmärkelser
  • Leverantörslegitimitet
  • Val av leverantör
  • Kostnadsberäkning
  • Priser
  • Falska åtaganden
  • Lagerrum, lager och eventuella lagerhållningspunkter
  • Varor av högt värde
  • Stor efterfrågan på varor
  • Lastbilstransport, frakt och gods som faller av lastbilen
  • Förfalskning
  • Spedition
  • Systemåtkomst
  • Förfalskade produkter
  • Leverantörsreskontra
  • kundreskontra
  • Fakturering och fakturering
  • Tredje part och mellanhänder
  • Kontrakt
  • Intressekonflikter
  • Försäkringsanspråk
  • Kulturella/geografiska normer för acceptabelt beteende
  • Inventering registrerar integritet

Förebyggande och skyddande åtgärder

Någon som verkligen är motiverad att begå bedrägeri eller bedrägeri kommer att gå enormt långt för att begå det brottet. Det åligger Supply Chain-proffs att vidta proaktiva åtgärder för att mildra om inte eliminera alla möjligheter för dessa brottslingar att lyckas med sina ansträngningar.

Några av stegen som Supply Chain måste ta inkluderar:

  • Utför en robust, ärlig och fullständig riskbedömning av alla processer, kontroller och personal
  • Upprätta revisionsbara, objektiva och regelbundet granskade processer för att säkerställa integritet inom alla områden av Upphandling, Lagerhantering, Ekonomi med mera
  • Utför due diligence i urvalet och regelbunden granskning av alla anställda, leverantörer och andra tredje parter
  • Implementera avancerade fysiska och systemiska säkerhetsåtgärder och kontroller
  • Ge Kontrolltorn tillsyn med realtidsgenomgångar av alla processer och mätvärden
  • Aktivera cybersäkerhetssteg, brandväggar, organisation och processer
  • Implementera a Digital försörjningskedja strategi inklusive digital synlighet i alla steg i leveranskedjan (t.ex. automation, streckkodning, elektronisk spårning, blockchain)
  • Genomför en process för regelbunden styrning av alla utkontrakterade tjänsteleverantörer
  • Utöva regelbunden revision i realtid av alla personer, processer, kontroller, leverantörer och tillgångar
  • Skapa ett robust och skyddat Whistleblower-program
  • Implementera praxis för att undersöka ovanliga omständigheter och beteende, kundklagomål och ekonomiska anomalier i realtid

Bedrägerier och bedrägerier till slut

Vår lista över områden som är sårbara för bedrägerier och bedrägerier, och vår lista med steg, är inte avsedda att vara uttömmande. Men de är tänkta att främja tänkande kring frågan och din exponering för dem som har dåliga avsikter.

Med alla de dagliga påfrestningarna i Supply Chain kan det vara lätt att glömma att dessa sårbarheter är verkliga, sannolikt är överhängande och behöver vår uppmärksamhet nu för att förhindra att det inträffar eller upprepas. På samma sätt kan det vara svårt att få resurser och engagemang att lägga tid och pengar på dessa initiativ.

Lägg tid på att fokusera på att vidta åtgärder för att förhindra bedrägerier och bedrägerier i Supply Chain. Det händer varje minut varje dag för någon eller något företag. Om du inte genomför förebyggande åtgärder är det bara en tidsfråga innan du blir offer för dessa brottslingar.

Supply Chain-bedrägerier och bedrägerier är verkliga och kräver proaktiva ansträngningar från din sida. Var inte ett offer.

Ursprungligen publicerad den 12 januari 2021.
plats_img

Senaste intelligens

plats_img