Hva er en bankavstemmingserklæring
bankavstemming er prosessen som sikrer at et selskaps registrerte kontantsaldo stemmer overens med midlene på bankkontoene deres. En bankavstemmingserklæring er et finansielt dokument som sikrer at kontantene balanserer registrert i de interne regnskapene stemmer overens med regnskapene som presenteres i kontoutskriften. I realiteten er avstemmingserklæringen et dokument som presenterer sammenligningen mellom de interne regnskapene til et selskap (f.eks. general Ledger) og bankens poster (f.eks Kontoutskrift). Det skisserer vanligvis utestående sjekker, innskudd under transport, bankgebyrer, feil og andre forskjeller mellom de to settene med poster.
Ser du etter en avstemmingsprogramvare?
Sjekk ut Nanonetter-forsoning hvor du enkelt kan integrere Nanonets med eksisterende verktøy for å umiddelbart matche bøkene dine og identifisere avvik.
Denne artikkelen presenterer viktigheten av bankavstemmingsutskrifter og gir innsikt i fordelene med automatisering ved generering av bankavstemmingsutskrifter.
Viktigheten av bankavstemming
Bankavstemming er prosessen med å sammenligne et selskaps økonomiske poster med transaksjonene som gjenspeiles i kontoutskriftene. Det er viktig for å opprettholde økonomisk integritet åpenhet og helse. Bankavstemming gjør følgende.
- Sikrer nøyaktigheten av økonomiske poster: Bankavstemming fungerer som en sikring, og sikrer at tallene som gjenspeiles i et selskaps interne regnskap stemmer nøyaktig med transaksjonene som er registrert av banken. Dette er avgjørende for å opprettholde integriteten til finansielle data og lette informert beslutningstaking.
- Oppdager feil, utelatelser og uregelmessigheter: Ved å sammenligne hver transaksjon i kontoutskriften med den tilsvarende oppføringen i selskapets registre, kan bankavstemming fange opp avvik, feil og utelatelser som kan ha oppstått under registrering eller overføring av økonomiske data. Å oppdage og korrigere disse avvikene hjelper til med å forhindre at unøyaktigheter utvikler seg til betydelig økonomisk feilinformasjon.
- Sikring mot svindel og uautoriserte aktiviteter: Bankavstemming fungerer som et frontlinjeforsvar mot uredelige aktiviteter som uautoriserte uttak, underslag eller manipulering av sjekker. Avvik som avdekkes under avstemmingsprosessen kan heve røde flagg, noe som fører til ytterligere undersøkelser og tiltak for å forhindre økonomiske tap og opprettholde organisasjonens sikkerhetsprotokoller.
- Viser forpliktelse til finansiell integritet og overholdelse av regelverk: Regelmessig og nøyaktig bankavstemming gjenspeiler et selskaps dedikasjon til å opprettholde høye standarder for finansiell åpenhet og overholdelse av regulatoriske krav. Ved å avstemme bankkontoer flittig, kan organisasjoner demonstrere at de følger interne kontroller og eksterne forskrifter, noe som fremmer tillit blant interessenter og regulerende myndigheter.
- Skaper tillit blant interessenter: Transparent og pålitelig finansiell rapportering, støttet av robust bankavstemmingspraksis, inngir tillit blant interessenter, inkludert investorer, kreditorer og forretningspartnere. Trygghet for nøyaktige økonomiske data øker troverdigheten og fremmer sterkere relasjoner, letter tilgang til kapital, gunstige kredittvilkår og forretningsmuligheter.
- Gir et solid grunnlag for bærekraftig vekst og suksess: Effektiv bankavstemming sikrer ikke bare nøyaktigheten av gjeldende økonomiske data, men legger også grunnlaget for fremtidig vekst og suksess. Ved å opprettholde rene og oppdaterte økonomiske poster, kan organisasjoner ta informerte strategiske beslutninger, redusere økonomiske risikoer og posisjonere seg for bærekraftig vekst og lønnsomhet på lang sikt.
Hva er en bankavstemmingserklæring
En bankavstemmingserklæring er oversikten over sammenligningen mellom transaksjonene registrert i de interne økonomiske dokumentene til et selskap og de i kontoutskriften. Det fungerer som et verktøy for å sikre nøyaktigheten og integriteten til økonomiske data ved å identifisere eventuelle forskjeller mellom de to settene med poster.
Vanligvis inneholder en bankavstemmingserklæring følgende komponenter:
- Inngående balanse: Dette er saldoen på selskapets bankkonto ved begynnelsen av avstemmingsperioden, i henhold til kontoutskriften.
- Transaksjoner: Utskriften viser alle transaksjoner som har påvirket bankkontoen i avstemmingsperioden. Dette inkluderer innskudd, uttak, utstedte sjekker, elektroniske overføringer, bankgebyrer, opptjente renter og andre relevante transaksjoner.
- Justert banksaldo: Dette er saldoen beregnet ved å justere åpningsbalansen med summen av alle transaksjoner som er oppført på kontoutskriften.
- Interne poster: Selskapets interne økonomiske poster sammenlignes med transaksjonene som er oppført i kontoutskriften. Dette inkluderer regnskapsføringer for innskudd, uttak, utstedte sjekker og andre relevante transaksjoner i avstemmingsperioden.
- Justert internbalanse: I likhet med den justerte banksaldoen er dette saldoen beregnet ved å justere åpningsbalansen med summen av alle interne transaksjoner registrert av selskapet.
- Avstemming av varer: Eventuelle forskjeller mellom justert banksaldo og justert internsaldo er oppført som avstemmingsposter. Disse kan omfatte utestående sjekker, innskudd under transport, bankfeil, tidsforskjeller og andre avvik som må løses.
- Avstemt saldo: Til slutt bestemmes den avstemte saldoen ved å legge til eller trekke avstemmingspostene fra den justerte banksaldoen. Dette representerer den sanne saldoen på selskapets bankkonto etter å ha vurdert alle avstemmingsfaktorer.
Hvordan utarbeide en bankavstemmingserklæring
Utarbeidelse av en bankavstemmingserklæring er en grundig prosess som sikrer at selskapets finansielle poster samsvarer med bankens. Her er en trinnvis veiledning for hvordan du utarbeider en bankavstemmingsutskrift:
- Samle bankjournaler: Få en omfattende liste over transaksjoner fra banken din. Dette kan fås gjennom kontoutskrifter eller nettbankportaler. Hvis virksomheten din har flere kontoer, sørg for at du samler inn kontoutskrifter for hver konto.
- Samle forretningsdokumenter: Åpne hovedboken som inneholder registreringer av inntekter og utgifter. Enten det er opprettholdt i en loggbok, regneark eller regnskapsprogramvare, sørg for at alle økonomiske transaksjoner blir regnskapsført.
- Bestem startpunktet: Identifiser det siste tilfellet der saldoen i forretningsregistrene samsvarte med bankkontoen din. Dette fungerer som utgangspunkt for forsoningsprosessen.
- Gjennomgå bankinnskudd: Kontroller at hvert innskudd registrert av banken vises som inntekt i forretningsregistrene dine. Hvis noen innskudd mangler, undersøk kilden, enten det er fra et salg, renter, refusjon eller andre transaksjoner, og sørg for at det er nøyaktig registrert.
- Bekreft inntektsoppføringer: Kryssreferer hver inntektsoppføring i forretningsregistrene dine med tilsvarende innskudd på kontoutskriften din. Undersøk avvik for å sikre at ingen inntektskilder blir oversett eller feilregistrert, for eksempel tilbakeviste kundebetalinger.
- Undersøk bankuttak: Konto for alle bankuttak, inkludert gebyrer, i forretningsregistrene dine. Dette trinnet sikrer at alle utgifter gjenspeiles i dine økonomiske poster, også de som kan ha blitt utelatt i utgangspunktet, for eksempel bankgebyrer.
- Bekreft utgiftsoppføringer: Match hver utgiftsoppføring i forretningsregistrene dine med uttak på kontoutskriften. Undersøk eventuelle ulikheter, for eksempel uavklarte betalinger eller transaksjoner utført ved hjelp av alternative metoder, for å avstemme kontoene nøyaktig.
- Beregn sluttsaldo: Etter å ha sammenlignet alle innskudd og uttak nøye, sørg for at den endelige saldoen på forretningsbankkontoen din samsvarer med de totale saldoene i forretningsregistrene. Denne avstemte saldoen fungerer som utgangspunkt for neste avstemmingsprosess.
Uoverensstemmelser i avstemmingserklæringer er vanlige og håndterbare. Kilder inkluderer tidsforskjeller, dataregistreringsfeil, bankgebyrer, utestående innskudd eller sjekker, avstemmingsfeil, uregistrerte transaksjoner, feil i kontoutskrifter og uredelige aktiviteter. Tidsavvik oppstår når transaksjoner vises forskjellig i bank- og selskapsregistre, mens det oppstår feil ved inntasting av data under transaksjonsregistrering. Bankgebyrer kan være unøyaktig registrert, og utestående innskudd eller sjekker kan forårsake forskjeller. Avstemmingsfeil, uregistrerte transaksjoner og kontoutskriftsfeil bidrar også. Uredelige aktiviteter, som uautoriserte uttak eller forfalskede sjekker, kan føre til avvik og må behandles umiddelbart.
Viktigheten av automatisering ved generering av bankavstemmingsutskrifter
Etter hvert som et selskap vokser og antall transaksjoner øker, blir manuell bankavstemming ineffektiv. Her er noen av grunnene til at manuell bankavstemming ikke er en god idé:
- Tidkrevende: Manuell avstemming innebærer å matche hver transaksjon i kontoutskriften med tilsvarende oppføringer i selskapets arkiv manuelt. Denne prosessen kan være ekstremt tidkrevende, spesielt for virksomheter med et høyt volum av transaksjoner.
- Utsatt for feil: Menneskelige feil er uunngåelige når transaksjoner avstemmes manuelt. Feil i dataregistrering eller beregning kan føre til avvik i avstemmingsprosessen, som potensielt kan resultere i unøyaktige økonomiske poster.
- Begrenset skalerbarhet: Etter hvert som virksomheter vokser og transaksjonsvolumene øker, blir manuell avstemming stadig mer upraktisk. Tiden og innsatsen som kreves for å avstemme større volumer av transaksjoner manuelt, kan bli overveldende og uholdbar.
- Vanskeligheter med å spore endringer: Manuell avstemming gjør det utfordrende å spore endringer og oppdateringer i banktransaksjoner effektivt. Eventuelle modifikasjoner eller korrigeringer for transaksjoner krever grundige manuelle justeringer, noe som øker sannsynligheten for feil.
- Mangel på sanntidsinnsikt: Manuell avstemming skjer vanligvis med jevne mellomrom, for eksempel månedlig eller kvartalsvis. Dette betyr at virksomheter kanskje ikke har sanntids innsyn i sin økonomiske posisjon, noe som fører til forsinket beslutningstaking og potensielle tapte muligheter.
- Risiko for svindel: Manuelle avstemmingsprosesser er mer utsatt for uredelige aktiviteter, for eksempel uautoriserte transaksjoner eller manipulering av poster. Uten automatiserte kontroller og saldoer kan uredelige aktiviteter gå ubemerket hen i lengre perioder.
- Revisjonsutfordringer: Manuell avstemming kan by på utfordringer under revisjoner eller økonomiske gjennomganger. Revisorer kan ha problemer med å verifisere nøyaktigheten og fullstendigheten av manuelle avstemminger, noe som kan føre til revisjonsfunn eller avvik.
- Mulighetskostnad: Tiden og ressursene brukt på manuell avstemming kan utnyttes bedre til mer strategiske aktiviteter, for eksempel finansiell analyse, prognoser eller forretningsutviklingsinitiativer.
Nanonetter for bankavstemmingsutskrifter
Automatiseringsverktøy som Nanonetter kan bidra til å forenkle genereringen av bankavstemmingsutskrifter, noe som gjør prosessen mer effektiv og nøyaktig. Med Nanonets kan bedrifter automatisere datautvinning fra Kontoutskrifter, kredittkortutskrifterog fakturaer, sparer betydelig tid og krefter. Plattformens avanserte AI-motor sikrer presis datautvinning uten behov for forhåndsdefinerte maler, noe som øker nøyaktigheten. Noen spesifikke funksjoner ved Nanonets som gjør det til et ideelt valg for bankavstemming inkluderer:
Ser du etter en avstemmingsprogramvare?
Sjekk ut Nanonetter-forsoning hvor du enkelt kan integrere Nanonets med eksisterende verktøy for å umiddelbart matche bøkene dine og identifisere avvik.
- Automatisert datautvinning fra kontoutskrifter, kredittkortutskrifter og fakturaer
- Avansert AI-motor sikrer presis datautvinning uten forhåndsdefinerte maler
- Fleksible konfigurasjonsalternativer skreddersydd til spesifikke forretningsregler og behov
- Sømløs integrasjon med eksisterende verktøy for konsoliderte økonomiprosesser
- Forbedret nøyaktighet i avstemmingsprosessene
- Sanntidsfunksjoner for oppdagelse av svindel, flagging av duplikater, manglende betalinger, uteliggere eller uautoriserte transaksjoner
- Kodefrie blokker for avstemming og verifisering i appen, eliminerer behovet for komplekse Excel-ark og flere regnskapsverktøy
- Eksporter data direkte til CRM, WMS eller database, eller velg fra flere filformater for offline bruk
- Bruksklare løsninger for vanlige brukstilfeller for avstemming, kan tilpasses for å matche unike arbeidsflyter og rapporteringsbehov.
Ta Away
Bankavstemmingsuttalelser er avgjørende for å opprettholde finansiell integritet og åpenhet i virksomheter. De sikrer nøyaktighet, oppdager feil og uregelmessigheter, sikrer mot svindel og muliggjør overholdelse av regelverk. Automatiserte verktøy som Nanonets forenkler genereringen av avstemmingserklæringer, og tilbyr funksjoner som automatisert datautvinning, avanserte AI-funksjoner, fleksible konfigurasjonsalternativer, sømløs integrasjon med eksisterende verktøy, forbedret nøyaktighet, svindeloppdagelse i sanntid og tilpassbare løsninger. Ved å utnytte automatisering kan bedrifter strømlinjeforme avstemmingsprosessene sine, spare tid og krefter, og sikre nøyaktigheten og påliteligheten til deres økonomiske data, noe som letter informert beslutningstaking og bærekraftig vekst.
- SEO-drevet innhold og PR-distribusjon. Bli forsterket i dag.
- PlatoData.Network Vertical Generative Ai. Styrk deg selv. Tilgang her.
- PlatoAiStream. Web3 Intelligence. Kunnskap forsterket. Tilgang her.
- PlatoESG. Karbon, CleanTech, Energi, Miljø, Solenergi, Avfallshåndtering. Tilgang her.
- PlatoHelse. Bioteknologisk og klinisk etterretning. Tilgang her.
- kilde: https://nanonets.com/blog/bank-reconciliation-statement/
