Asuntokaupan sulkeminen on jännittävä virstanpylväs, mutta voitot eivät välttämättä ole niin suuria kuin luulet. Asuntolainanantajasi, kiinteistönvälittäjäsi, omistusyhtiösi ja paikallishallintosi ottavat kaikki osansa piirakasta ennen kuin sinulle annetaan sekki päätöstilaisuudessa. Jopa asunnon myynnin jälkeen saatat joutua maksamaan pääomatuloveroa.
Mikä on kiinteistöjen myyntivoittovero ja kenen se on maksettava? Lue lisää kiinteistöjen myyntiin liittyvistä liittovaltion veroista ja joistakin mahdollisista poikkeuksista, joita voit hyödyntää.
Mikä on pääomatulovero?
Myyntivoittovero ei rajoitu kiinteistöjen myyntiin. Sitä voidaan soveltaa mihin tahansa suuriin sijoituksiin, joita myyt. Tämä on tapa, jolla hallitus voi verottaa suuria varoja, jotka päätät myydä voitolla. Se koskee myös sijoitusten, kuten osakkeiden, myyntiä.
Ensimmäinen huomioitava asia on, että sinua ei veroteta omaisuuden koko myyntihinnasta. Myyntivoitto on myyntihinta vähennettynä omaisuuden alkuperäisellä hinnalla. Jos ostat veneen 1,000 10,000 dollarilla ja myisit sen 9,000 XNUMX dollarilla, pääomavoittosi olisi XNUMX XNUMX dollaria.
Tämä on tärkeää laskettaessa kiinteistöjen myyntivoittoja. Et perusta verolaskuasi koko asuntosi myyntihintaan, vaan vain voittoihin, joiden kanssa kävelet pois.
Kuka maksaa kiinteistöjen myyntivoittoveron?
Suurin osa asunnonomistajista ei joudu maksamaan myyntivoittoveroa kiinteistöstään tai he saavat jyrkän alennuksen siitä, mitä tosiasiallisesti verotetaan. Suuri osa tästä liittyy Taxpayer Relief Act 1997. Tämä oli yksi suurimmista Yhdysvalloissa hyväksytyistä veronalennuksista, ja se kattoi koulutussäästöihin, lasten verohyvityksiin ja IRA:hin liittyvät kulut.
Mitä tulee pääomatuloihin, vuoden 1997 Taxpayer Relief Act -laki alensi myyjien maksamaa yleistä verokantaa 28 prosentista 20 prosenttiin ylemmissä luokissa ja 15 prosentista 10 prosenttiin alemmassa ryhmässä. Laki sääti myös myyjiä koskevia poikkeuksia. Jos myyt talosi vuonna 2023, tässä on muutamia tapoja, joilla sinut vapautetaan liittovaltion pääomatuloveron maksamisesta kiinteistöistä:
- Voittosi asunnon myynnistä ovat alle 250,000 500,000 dollaria yksittäisille veronmaksajille ja XNUMX XNUMX dollaria pariskunnille, jotka ilmoittavat veronsa yhdessä.
- Asuit talossa ensisijaisena asuntona kaksi vuotta.
- Ansaitset alle 44,625 89,250 dollaria yksinäisenä veronmaksajana tai XNUMX XNUMX dollaria aviopareille, jotka ilmoittavat yhdessä.
Nämä verotettavat tulorajat muuttuvat vuosittain, joten varmista, että tarkistat tulorajat ja veroilmoituksen tilan, kun päätät myydä asuntosi.
Miten lasket myyntivoittoverolaskusi?
Jos olet huolissasi siitä, että olet velkaa asuntosi myyntivoittoveroa, voit arvioida velkaasi muutamalla perusluvulla. Kiinteistönvälittäjäsi, CPA- tai kiinteistöasianajajasi pitäisi myös pystyä auttamaan sinua laskemaan pääomavoitto.
Katso ensin voittosi. Oletetaan, että ostit talon 200,000 500,000 dollarilla ja myit sen 300,000 250,000 dollarilla. Omaisuuden myyntivoitto olisi 50,000 XNUMX dollaria. Jos olet yksinhuoltaja, joka on asunut talossa vähintään kaksi vuotta, saatat saada XNUMX XNUMX dollarin vapautuksen. Tämä tarkoittaa, että verotettava voittosi on XNUMX XNUMX dollaria.
Katso seuraavaksi verotettavaa tuloa. IRS julkaisee päivitetyt tulonumerot eri veroluokista vuosittain. Tässä ovat rajat vuodelle 2023:
Jos ansaitset alle 44,625 0 dollaria vuodessa, veroprosenttisi on 492,300%. Jos kuitenkin ylität tämän rajan, mutta ansaitset alle 15 50,000 dollaria vuodessa, veroprosenttisi on 7,400%. Tämä tarkoittaa, että verolaskusi 492,300 20 dollarin asunnon myyntivoitosta on 10,000 XNUMX dollaria. Jos verotettava tulosi on yli XNUMX XNUMX dollaria vuodessa, laskutusprosenttisi olisi XNUMX % tai XNUMX XNUMX dollaria.
Onko pääomatuloverosta vähennyksiä?
On hyviä uutisia asunnonomistajille, jotka ovat huolissaan pääomatuloverolaskusta: voit vähentää osan asunnon myyntikuluistasi, jotta voit ilmoittaa verohallinnolle tarkemman numeron saamastasi voitosta. Tämä tarkoittaa, että voit vähentää lähes kaikki maksut tai kulut ei vaikuta fyysiseen omaisuuteen asunnon kokonaismyyntihinnasta.
Mitä tämä tarkoittaa maallikon termein? Päätöspalkkiosi (mukaan lukien Kiinteistönvälittäjäpalkkio) ovat vähennyskelpoisia kokonaisvoitoistasi. Muut kulut, kuten mainoskulut, arviointipalkkiot ja asianajajapalkkiot, ovat myös vähennyskelpoisia.
Yllä olevan esimerkin avulla myyt talosi 500,000 35,000 dollarilla ja joudut maksamaan yhteensä seitsemän prosenttia kodin arvosta sulkemiskuluina. Tämä sisältää kuusi prosenttia kiinteistönvälittäjän palkkioita ja yhden prosentin muita palkkioita. Päätöshetkellä voitostasi vähennetään 465,000 XNUMX dollaria ja saat XNUMX XNUMX dollarin shekin. Tämä muuttaa pääomavoittojasi merkittävästi.
Tämän uuden matematiikan avulla nettopääomavoittosi talosta, josta maksoit 200,000 265,000 dollaria, on vain 250,000 15,000 dollaria. 15 2,250 dollarin verovapautuksen jälkeen sinun tarvitsee maksaa verot vain 7,400 XNUMX dollarista. XNUMX %:n veroasteella olet velkaa vain XNUMX XNUMX dollaria, mikä on merkittävä pudotus alkuperäisestä XNUMX XNUMX dollarin arviosta.
Vähennykset kannattaa aina tutkia ennen kuin alkaa laskea verolaskua. Pienetkin asunnon myyntiin liittyvät maksut voivat vaikuttaa velkaa koskeviin veroihin.
Milloin maksat kiinteistöjen myyntivoittoveroa?
Myyntivoittoverot maksetaan kohteen myynnin jälkeen. Sinun tulee ilmoittaa asunnon myynnistä veroistasi, kun teet ne keväällä. Jos esimerkiksi myyt talon maaliskuussa 2023, raportoisit voitot, kun ilmoitat vuonna 2024.
Pääomavoitot raportoidaan Lomake 1099-S, jota käytetään raportoimaan kiinteistön myynnistä tai vaihdosta saadut tulot. Et täytä tätä lomaketta. Kiinteistönvälittäjäsi, asuntolainayhtiösi tai omistusoikeusyhtiösi lähettää sinulle täytettynä 1099-S 15. helmikuuta mennessä, kun ilmoitat verosi. Tämän jälkeen liität tämän asiakirjan veroilmoitukseesi ja suoritat sähköisen arkiston prosessin 31. maaliskuuta mennessä.
Jos olet huolissasi siitä, että et saa täytettyä 1099-S-lomaketta, ota yhteyttä kiinteistönvälittäjään tai lainanantajaan tammikuun alussa. He voivat vahvistaa, tarvitsetko tätä lomaketta ja milloin se lähetetään sinulle.
Pitääkö loma-asunnon myyntivoitosta maksaa veroa?
Jos päätät myydä toisen asuntosi, sinun on maksettava kiinteistöstä myyntivoittovero. Tämä ei ole ensisijainen asuinpaikkasi, etkä ole asunut siellä ainakaan kaksi viidestä viime vuodesta. Se ei myöskään ole sijoituskiinteistö. Tämä tarkoittaa, että sinä etkä läheisesi ole oikeutettu 250,000 500,00 - XNUMX XNUMX dollarin verovähennykseen.
Jos et todellakaan halua maksaa veroja kyseisen kodin myynnistä, sinulla on vaihtoehtoja. Voit muuttaa kiinteistöön ja todistaa veroviranomaiselle, että asut siellä ensisijaisena asuntona. Saatat joutua lykkäämään asunnon myyntiä muutamalla vuodella asuessasi siellä. Osoittaakseen, että se on ensisijainen asuinpaikkasi, IRS odottaa näkevänsä asiakirjoja, kuten ajokorttia, äänestäjän rekisteröintikorttia, veroasiakirjoja tai muita virallisia lomakkeita, jotka osoittavat, että asut kyseisessä osoitteessa.
Ennen kuin muutat järvitaloasi kokopäiväisesti, tarkista IRS:n vaatimukset ensisijaiselle asuinpaikalle varmistaaksesi, että olet oikeutettu vapautukseen, kun on aika myydä.
Pitääkö sijoituskiinteistöstä maksaa veroa?
Kaikki kakkosasunnot eivät ole pääomatulolainsäädännön mukaan verollisia. Jos vuokraat toisen talosi sijoituskiinteistöksi, saatat pystyä välttämään myyntivoittoverolaskuja niin kauan kuin perustat 1031 vaihto.
1031-vaihto, nimeltään "Like-Kind Exchange” ei poista myyntivoittoveroja, vaan lykkää niitä. Sitä käytetään, kun päätät myydä vuokra-asunnon ja ostaa toisen samasta syystä.
Omistat esimerkiksi yhden perheen sijoitusomaisuus kaupungissa, jonka rakennuttaja haluaa ostaa rakentaakseen tontille omakotitalon. Hyväksyt sopimuksen ja käytät rahat toisen vuokra-asunnon ostamiseen. Tämä kelpaisi 1031-vaihtoon.
Tähän lykkäämiseen liittyy sääntöjä. Ensimmäisen vuokra-asunnon myynnistä saadut voitot on säilytettävä kolmannen osapuolen sulkutilillä, kunnes ostat seuraavan talon. Et voi koskaan omistaa sitä rahaa. Toisen vuokrakohteen tulee olla samankaltainen (samanlainen) IRS:n ohjeiden mukaan.
1031-keskuksen perustamista ei ole rajoitettu. Maksat lopulta pääomatuloveroja, kun myyt sijoituskiinteistön ja hyväksyt käteisen sen sijaan, että käytät rahaa toisen asunnon ostamiseen.
Käytä FastExpertiä talosi myymiseen
Olitpa myymässä ensisijaista asuntoasi, luksusta rantataloasi tai sijoituskiinteistöäsi, FastExpert voi auttaa sinua palkkaamaan kokeneen kiinteistönvälittäjän. Voit helposti etsiä, vertailla ja palkata päteviä kiinteistönvälittäjiä auttamaan sinua myymään kotisi. Agentit luokitellaan viimeaikaisten myynti- ja asiakasarvostelujen perusteella, joten voit löytää parhaat kiinteistönvälittäjät tarpeisiisi.
Yrittää FastExpert tänään. Palvelumme ovat ilmaisia, ja voit löytää kiinteistönvälittäjän, joka ymmärtää perusteellisesti pääomavoitot, veroilmoituksen tilan ja 1031-vaihdot.
- SEO-pohjainen sisällön ja PR-jakelu. Vahvista jo tänään.
- Platoblockchain. Web3 Metaverse Intelligence. Tietoa laajennettu. Pääsy tästä.
- Lähde: https://www.fastexpert.com/blog/capital-gains-tax-on-real-estate/
